האם ניתן לבצע גם רצף פיצויים וגם רצף קצבה היא שאלה שעולה במקרים רבים אחרי פיטורין.
גם התפטרות בנסיבות שמזכות את העובד בפיצויים פותחת בפניו את האפשרות לבחור בין משיכת הכספים לבין שתי האופציות הנ"ל,
רצף פיצויים ורצף קצבה, ובהתאם מובילה גם היא לשאלה שבכותרת.
התשובה העקרונית היא כן – ובעמוד זה תמצאו מידע רלוונטי שיעזור לכם להבין מתי כדאי לבצע גם רצף פיצויים וגם רצף קצבה,
באילו מקרים מומלץ לבחור רק ברצף פיצויים ומהם היתרונות והחסרונות של רצף קצבה.
מה המהות של רצף פיצויים ומה חשוב לדעת לגבי רצף קצבה?
כדי להבין טוב יותר לא רק האם ניתן לבצע גם רצף פיצויים וגם רצף קצבה אלא גם מתי כדאי לשלב,
מומלץ קודם כל להתעמק מעט במהות של שתי האפשרויות הנ"ל:
רצף פיצויים – השארת כספי הפיצויים בקופת הפיצויים.
המועד הבא שבו ניתן לבחור אם למשוך את הסכום המצטבר בקופת הפיצויים הוא בתום תקופת העבודה אצל המעסיק הבא.
רצף קצבה – העברת כספי הפיצויים אל החיסכון הפנסיוני.
במצב כזה הכסף ישמש את האדם אחרי גיל הפרישה מעבודה.
המכנה המשותף לשתי האפשרויות הוא שבאמצעותן ניתן להקטין את חבות המס על כספי הפיצויים,
כמובן בתנאי שמתכננים נכון את המהלכים לאורך הקריירה.
איך אפשר ליהנות מהטבות מס בזכות רצף פיצויים ורצף קצבה?
מידע רלוונטי נוסף לגבי התשובה לשאלה האם ניתן לבצע גם רצף פיצויים וגם רצף קצבה הוא דרך ניצול הטבות המס האפשריות.
באופן עקרוני יש פטור ממס על פיצויי פיטורין, אבל הוא מוגבל.
התקרה היא 13,750₪ (2024) או המשכורת החודשית עבור כל שנת עבודה אצל המעסיק האחרון – הסכום הנמוך מבין שניהם.
פקיד שומה רשאי להעלות את התקרה למשכורת וחצי עבור כל שנת עבודה,
אבל גם כן לא יותר מ-13,750 ₪ (2024) כפול מספר שנות העבודה.
על הסכום שמעל לתקרה הנ"ל, אם הוא נמשך במועד הפיטורין או ההתפטרות,
מוטל מס בהתאם לשיעור המס השולי של האדם רצף פיצויים ורצף קצבה הן פעולות שמאפשרות להשתמש בכספים אלה שמעל לתקרה בשלב מאוחר יותר בחיים תוך העברת נתח מצומצם יותר מסכום זה לרשויות המס – הטבה שעשויה להיות שווה אלפי שקלים.
האם ניתן לבצע גם רצף פיצויים וגם רצף קצבה בכל מקרה?
באופן עקרוני התשובה היא כאמור כן,
ולמעשה יש גם מקרים שבהם חובה לשלב בין רצף קצבה לבין רצף פיצויים.
דוגמה למצב כזה היא כשלעובד הופקדו כספים לרכיב פיצויים בקופת גמל אישית לפיצויים עד 2008.
דוגמה נוספת היא עובדים עם פוליסות ביטוח הוניות.
מצב נפוץ במיוחד שבו מומלץ לשלב בין רצף קצבה לרצף פיצויים הוא כשמקבלים גם פיצויי פיטורין וגם מענק פרישה משמעותי.
במקרים אלה חבות המס עלולה להיות גבוהה – ולכן כדאי לשקול ביצוע רצף פיצויים על המענק ורצף קצבה על כספי הפיצויים.
עוד כדאי לדעת שבכל מקרה ניתן למשוך חלק מכספי הפיצויים ואת השאר להעביר לחיסכון הפנסיוני.
לעומת זאת, אי אפשר לייעד רק חלק מהסכום לטובת רצף פיצויים וליהנות מהטבת המס (במקרה כזה, שבו מושכים חלק מכספי הפיצויים, יש לשלם מס גם אם הסכום הוא מתחת לתקרת הפטור).
המלצה נוספת לכל מי שפוטר ו/או התפטר ולרשותו עומד סכום כסף משמעותי במסגרת פיצויי הפיטורין (עם או בלי מענק פרישה) היא להתייעץ עם מומחים מנוסים בתחום החיסכון והמיסוי – כדי להשתמש בכספים באופן המשתלם ביותר ולשלם לרשויות המס רק את המינימום ההכרחי.
המומחים שלנו זמינים לשירותכם בכל עת, השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!
אנו מזמינים אתכם להעשיר את הידע
לפניכם נושאים חשובים שכדאי ללמוד ולהבין את משמעותם וחשיבותם.
ההבדל בין קרן פנסיה לקופת גמל, ניוד ביטוח מנהלים מקדם מובטח, קצבת שארים קרן פנסיה, דמי ניהול ממוצעים בקרן הפנסיה, ניוד ביטוח מנהלים לקרן פנסיה, קרן השתלמות לעובדי מדינה ועוד מגוון תכנים מרתקים.
