מה יקבלו בן הזוג והילדים אם החוסך ילך לעולמו? רוב החוסכים לא יודעים לענות על השאלה הזו. רובם גם לא יודעים שחלק מהתשובה נקבע בהחלטות שהם עצמם קיבלו: מסלול הביטוח בקרן, הוראת המוטבים, ואצל מי שכבר פרש, הבחירה שנעשתה ביום הפרישה.
המדריך מסביר מהי קצבת שארים, מי זכאי לה, איך היא מחושבת במקרה של עמית ובמקרה של פנסיונר, אילו החלטות משנות את התוצאה, ומה המשפחה צריכה לעשות בפועל אחרי פטירה.
ההוראות שמובאות כאן מבוססות על תקנון קרן פנסיה מקיפה בנוסח יוני 2025, והן דומות מאוד בכל הקרנות המקיפות. בכל מקרה ספציפי, הקובע הוא תקנון הקרן שבה היה החוסך, בנוסח שהיה בתוקף במועד הפטירה.
מהי קצבת שארים?
קצבת שארים היא קצבה חודשית שקרן הפנסיה משלמת לבני המשפחה של עמית או של פנסיונר שנפטר. היא לא נשענת רק על החיסכון שנצבר. אצל עמית מבוטח, הקצבה מחושבת לפי השכר הקובע ולפי שיעור הכיסוי שבמסלול הביטוח, גם אם היתרה שנצברה בקרן קטנה. לכן קצבת שארים היא אחד הרכיבים החשובים ביותר בקרן פנסיה מקיפה, במיוחד למשפחות צעירות. הזכאות מתחילה ב-1 בחודש שאחרי חודש הפטירה. לבן או לבת הזוג היא משולמת לכל החיים. ליתום היא משולמת עד שהוא מפסיק להיות שאר לפי התקנון.מי נחשב שאר?
אלמן או אלמנה של עמית. מי שהיה נשוי לעמית וגר איתו ערב פטירתו. ידוע או ידועה בציבור נחשבים אלמן אם הוכרו בהחלטת בית משפט, או בהחלטת החברה המנהלת בתנאי שהביטוח הלאומי הכיר בהם כידועים בציבור. בנוסף נדרש שגרו וניהלו משק בית משותף לפחות שנה ברציפות עד הפטירה, או שנולד להם ילד משותף. מגורים נפרדים בגלל מצב בריאותי לא שוללים את ההכרה. אלמן או אלמנה של פנסיונר. מי שהיה בן הזוג של הפנסיונר במועד הפרישה, ושהקצבה של הפנסיונר חושבה לפי הנתונים שלו. יתום. ילד של העמית שטרם מלאו לו 21 שנים, כולל ילד שנולד בתוך 300 ימים מהפטירה. ילד עם מוגבלות שאינו מסוגל לכלכל את עצמו זכאי גם אחרי גיל 21, לפי תנאי התקנון. הורה. הורה של העמית שהיה סמוך על שולחנו במועד הפטירה ועומד בשאר תנאי התקנון.מה ההבדל בין שאר למוטב?
שארים מקבלים קצבה חודשית. מוטבים נכנסים לתמונה רק כשאין שארים. אם עמית נפטר ואין לו שארים, היתרה הצבורה שלו בקרן משולמת למוטבים שקבע, לפי השיעורים שקבע או בחלקים שווים. אם לא קבע מוטבים, היתרה משולמת ליורשים לפי צו ירושה או צו קיום צוואה. נקודה שכדאי להכיר: אם החוסך קבע בצוואה באופן מפורש איך לחלק את הכספים בקרן, והצוואה נחתמה אחרי הוראת המוטבים האחרונה, הקרן רואה בצוואה הוראת מוטבים. הסבר מפורט נמצא במאמר מה ההבדל בין מוטבים, יורשים ושארים.איך מחושבת קצבת שארים כשעמית מבוטח נפטר?
החישוב נעשה ב-2 שלבים. שלב 1: הקצבה הבסיסית לשארים. מכפילים את השכר הקובע של העמית בשיעור הכיסוי לשארים שבמסלול הביטוח שלו. במסלול ברירת המחדל, 75% לנכות ו-100% לשארים, שיעור הכיסוי לשארים הוא 100%. לגברים שהצטרפו מגיל 41 ומעלה שיעור הכיסוי נמוך יותר. יש גם מסלולים עם כיסוי של 40% בלבד לשארים. שלב 2: החלוקה בין השארים. כל שאר מקבל אחוז מהקצבה הבסיסית:- אלמן או אלמנה: 60%.
- יתום יחיד: 40%. יתום יחיד כשאין אלמן: 100%.
- כמה יתומים: 40% ביחד, בחלוקה שווה. כשאין אלמן: 100% ביחד, בחלוקה שווה.
- ילד עם מוגבלות: 40%.
- הורה: 20%.
דוגמה לחישוב: עמית מבוטח עם בת זוג ו-2 ילדים
הדוגמה להמחשה בלבד. עמית במסלול ברירת המחדל עם שיעור כיסוי של 100% לשארים נפטר. השכר הקובע שלו 15,000 ש״ח, ויש לו אשה ו-2 ילדים מתחת לגיל 21. הקצבה הבסיסית לשארים: 15,000 ש״ח. האלמנה מקבלת 60%, כלומר 9,000 ש״ח בחודש לכל החיים. 2 הילדים מקבלים יחד 40%, כלומר 6,000 ש״ח, 3,000 ש״ח לכל אחד. סך הכול 15,000 ש״ח, בדיוק הקצבה הבסיסית. כשהילד הבכור מגיע לגיל 21 הקצבה שלו נפסקת, וקצבת הילד הצעיר מחושבת מחדש כיתום יחיד: 40%, כלומר 6,000 ש״ח, עד שגם הוא מגיע לגיל 21. הסכומים בפועל מתעדכנים לפי התקנון.מה קורה כשפנסיונר נפטר?
אצל פנסיונר, קצבת השארים נקבעת ביום הפרישה, לפי בחירה שלו. בן או בת זוג. מי שיש לו בן זוג כשהוא מבקש קצבת זקנה בוחר איזה שיעור מהקצבה שלו ישולם לבן הזוג אחרי מותו. השיעור לא יפחת מ-30%. מי שאין לו בן זוג במועד הבקשה מקבל קצבה בלי ביטוח לבן זוג. ילדים. פנסיונר רשאי לבטח גם את ילדיו, בשיעור שלא יפחת מ-20%. סך כל קצבאות השארים לא יעלה על 100% מקצבת הזקנה. תקופת תשלומים מובטחים. אפשר לבחור תקופה של 60, 120, 180 או 240 חודשים, בתנאי שבסופה הגיל לא יעלה על 87. אם הפנסיונר נפטר לפני סוף התקופה, השארים מקבלים בנוסף לקצבה שלהם את ההפרש עד לקצבה שקיבל, עד סוף התקופה. אם אין שארים, המוטבים, ובהיעדרם היורשים, מקבלים את יתרת התשלומים כסכום חד פעמי מהוון. לדוגמה, להמחשה בלבד: פנסיונר מקבל קצבה של 8,000 ש״ח ובחר 60% לבת הזוג. אחרי פטירתו היא תקבל 4,800 ש״ח בחודש לכל החיים. ככל ששיעור השארים שנבחר גבוה יותר, קצבת הזקנה של הפנסיונר עצמו נמוכה יותר. זו החלטה שצריך לקבל בזהירות לפני הפרישה.אילו החלטות ומצבים משנים את התמונה?
ויתור על כיסוי לשארים. עמית מבוטח שאין לו שארים, למעט הורה, רשאי לוותר על הכיסוי לשארים לתקופה של עד 24 חודשים, ולהאריך את הוויתור כל עוד אין לו שארים. הוויתור חוסך עלות ביטוח, אבל מי שהתחתן או נולד לו ילד צריך לוודא שהכיסוי חזר. עמית שהגיע לגיל 60 רשאי לוותר על הכיסוי לשארים גם בלי תנאי זה. מסלול הביטוח. מסלול עם כיסוי נמוך לשארים מגדיל את החיסכון, אבל מקטין את ההגנה על המשפחה. כדאי לבדוק מדי כמה שנים אם המסלול עדיין מתאים למצב המשפחתי. שכר מבוטח נמוך מהשכר בפועל. הקצבה מחושבת לפי השכר שעליו הופקדו הכספים. הפקדה על חלק מהשכר בלבד מקטינה את הקצבה לשארים. הגנה על כספי האלמן. אם אלמן של עמית נפטר בתוך 240 חודשים מתחילת הזכאות לקצבה, המוטבים שלו, ובהיעדרם היורשים, מקבלים את הערך המהוון של קצבת השארים ששולמה לו. היוון. אלמן של עמית רשאי להוון עד 25% מקצבת השארים לתקופה של עד 5 שנים, בתנאי שהקצבה שתישאר לא תרד מהסכום המזערי ושהגיל בסוף התקופה לא יעלה על 87. גם שאר של פנסיונר רשאי להוון עד 25% לתקופה של עד 5 שנים. את הבקשה מגישים יחד עם תביעת השארים.מה עושים בפועל אחרי פטירה?
מאתרים את כל החסכונות. בני משפחה רבים לא יודעים באילו קרנות היה החוסך. את החסכונות הפנסיוניים אפשר לאתר במערכת "הר הכסף" של רשות שוק ההון. מגישים תביעה לכל קרן. לכל קרן מגישים טופס תביעה לקצבת שארים. בדרך כלל נדרשים: תעודת פטירה, צילום תעודת זהות של הנפטר ושל כל שאר עם ספח, אישור ניהול חשבון בנק, וטופס 101 או אישור פקיד שומה לעניין ניכוי המס. הפירוט נמצא במאמר איך מגישים תביעת שארים לקרן הפנסיה. מחליטים על היוון לפני ההגשה. בקשת היוון מוגשת יחד עם התביעה, ולכן את ההחלטה מקבלים לפני ההגשה ולא אחריה. בודקים את המס. קצבת שארים היא הכנסה לצורך מס, ויש בה פטורים מסוימים. הפירוט נמצא במאמר מיסוי פנסיית שארים. לא שוכחים את הביטוח הלאומי. קצבת שארים מהביטוח הלאומי היא זכות נפרדת, ומגישים לה תביעה נפרדת.רשימת בדיקה: 8 שאלות שכדאי לשאול כבר היום
- באיזה מסלול ביטוח אני נמצא, ומה שיעור הכיסוי שלי לשארים?
- האם השכר המבוטח בקרן תואם את השכר שלי בפועל?
- האם יש לי ויתור על כיסוי לשארים שלא עודכן אחרי נישואין או לידה?
- האם הוראת המוטבים שלי עדכנית ומתואמת עם הצוואה?
- אם אני בזוגיות בלי נישואין: האם יש מסמכים שמוכיחים משק בית משותף?
- לקראת פרישה: איזה שיעור קצבה לבן הזוג אבחר, וכמה זה יעלה לי בקצבה?
- האם כדאי לי לבחור תקופת תשלומים מובטחים, ולאיזו תקופה?
- האם בני המשפחה יודעים איפה נמצאים החסכונות שלי ולמי לפנות?
