קרן השתלמות בניהול אישי IRA היא מוצר חיסכון מעניין – ושעשוי להיות מתגמל מאוד. העיקרון המרכזי של קרנות השתלמות אלה, שמוכרות גם בשם קרן השתלמות IRA, הוא שהחוסכים הם אלה שמחליטים איך להשקיע את הכסף שבקרן. המידע בעמוד זה יעזור לכם להבין האם גם לכם כדאי לנצל את האופציה הזו, ואם כן – איך לעשות זאת באופן מיטבי.
מה חשוב לדעת על קרן השתלמות בניהול אישי IRA?
המאפיין המרכזי של קרן השתלמות בניהול אישי IRA הוא כאמור חופש הבחירה המרבי של החוסכים. חשוב לציין שאנשים רבים מנצלים את היכולת לקבוע איפה יושקע הכסף גם כדי להימנע מהשקעות שנוגדות את הערכים שלהם – כך למשל יש מי שיימנעו מהשקעה בחברות שמזהמות את כדור הארץ.
מאפיין חשוב נוסף הוא דמי הניהול היחסית נמוכים, וזאת מפני שהחוסכים עצמם מנהלים את ההשקעה בפועל. ברוב המקרים דמי הניהול נעים בין 0.28% ל-0.4%.
עוד כדאי לדעת שלמרות השם, קרן השתלמות לא מיועדת רק למטרות השתלמות אלא מהווה מוצר חיסכון לטווח הבינוני והארוך באופן כללי. כמו כן יש הטבות מס שיפורטו בהמשך העמוד.
הטבות מס בקרנות השתלמות
כמו כל קרנות ההשתלמות, גם קרן השתלמות בניהול אישי מקנה הטבות מס משמעותיות.
* בקרנות ההשתלמות של השכירים ההפקדות של המעסיקים פטורות ממס (עד לתקרה מסוימת). על ההפקדות של החוסכים עצמם כן נדרש תשלום מס.
* בקרנות השתלמות של עצמאים – כל הפקדה לקרן השתלמות עד לתקרה מסוימת היא הוצאה מוכרת, כלומר מפחיתה את חבות המס. התקרה היא 4.5% מההכנסות השנתיות או כ-13,000 ש"ח בשנה (הסכום היותר נמוך מבין שני אלה).
* בזמן משיכת הכספים – גם העצמאים וגם השכירים עשויים ליהנות מפטור מתשלום מס על הרווחים שמניבה להם קרן השתלמות בניהול אישי IRA. על-מנת לזכות בפטור יקר ערך זה, משיכת הכספים חייבת להתבצע אחרי 6 שנים, לפחות, ממועד פתיחתה של הקרן (או אחרי 3 שנים, אם החוסך או החוסכת מגיעים לגיל הפרישה מעבודה או משתמשים בכסף לצורך השתלמות מקצועית).
המגבלות על השקעה באמצעות קרנות השתלמות בניהול אישי IRA
על-מנת להגן על החוסכים והחוסכות, מוטלות מספר מגבלות על ההשקעות המתבצעות דרך קרן השתלמות IRA. ביניהן: אם סכום הכסף בקרן הוא עד מיליון ש"ח, ההשקעה תתבצע רק בתעודות סל ובקרנות מחקות מדד; השקעה בניירות ערך בודדים מוגבלת ל-10% מהסכום שהצטבר בקרן לכל נייר ערך (פרט לאג"ח של מדינת ישראל או מדינות מאושרות, קרנות נאמנות ותעודות סל); חל איסור להשקיע באופציות CALL ואילו באופציות PUT גובה ההשקעה המקסימלי הוא 5% מסך הכספים בקרן; ועוד. בכל מקרה של חריגה מאחת המגבלות, בית ההשקעות שאצלו מופקד הכסף יחסום את ביצוע הפעולות האסורות.
שאלות ותשובות נפוצות
למי מתאימה קרן השתלמות בניהול אישי IRA?
היא מתאימה לחוסכים בעלי ידע או ניסיון בשוק ההון, המעוניינים לנהל את כספי הקרן בעצמם ולהשקיע בנכסים כמו מניות, אג"ח, קרנות סל, ונדל"ן לא סחיר.מה נדרש לצורך פתיחת קרן השתלמות?
יש לפתוח חשבון מסחר ייעודי אצל נאמן או ברוקר מורשה העובד עם הגוף המוסדי שבו מנוהלת הקרן, ולחתום על הסכמים רלוונטיים לניהול אישי.האם ניתן להעביר קרן קיימת למסלול IRA?
בהחלט. ניתן להעביר יתרת קרן השתלמות פעילה או נזילה למסלול IRA, תוך שמירה על זכויות המס הקיימות.אילו נכסים ניתן לרכוש באמצעות קרן השתלמות בניהול אישי IRA?
מניות ואג"ח בישראל ובחו"ל, תעודות סל, קרנות נאמנות, פקדונות, ולעיתים גם נכסים לא סחירים בהתאם למדיניות הגוף המנהל.האם ניתן לבצע פעולות מסחר באופן עצמאי?
כן. החוסך מקבל גישה לחשבון ההשקעות האישי ויכול לבצע קנייה ומכירה של ניירות ערך בהתאם לשיקול דעתו ולכללי הקרן.מה קורה כאשר הקרן מגיעה לוותק של 6 שנים?
גם בקרן השתלמות בניהול אישי IRA ניתן למשוך את הכסף בפטור ממס לאחר 6 שנים, בכפוף לכללים הקיימים לכל קרן השתלמות.האם ניתן להחזיק יותר מקרן IRA אחת?
כן, אך יש לוודא שהתקרה השנתית להפקדה לא תחרוג מהקבוע בחוק, ולנהל את ההשקעות כך שלא תהיה כפילות במסלולים.מהם דמי הניהול בקרן השתלמות בניהול אישי IRA?
הדמי ניהול כוללים לעיתים גם עמלת נאמנות וגם עלויות מסחר, ויש לבדוק היטב את כלל העמלות מול הגוף המנהל טרם פתיחת הקרן.
מי מתאימה קרן השתלמות בניהול אישי IRA?
קרן השתלמות בניהול אישי מחייבת בקיאות מעמיקה. בנוסף נדרשת השקעת זמן רב באופן שוטף, כדי לנצל באופן מיטבי כל התרחשות בשוק ההון לטובת השבחת ההשקעה. עבור רוב החוסכים והחוסכות זוהי משימה כמעט בלתי אפשרית, אבל אם נעזרים באנשי מקצוע בתחום החיסכון וההשקעות ומגבשים בעזרתם מדיניות מושכלת, התוצאה עשויה להיות רווחים משמעותיים וסיפוק רב.
באג'נדה צוות מומחים בעלי רישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון שזמינים עבורכם בכל שעה לכל התייעצות, שאלה ושירות אישי מותאם במטרה להשיג תשואה מרבית בסיכון מינימלי, צרו איתנו קשר.
