היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה רבים ומגוונים. בהתאם, ההחלטה האם להישאר בשוק התעסוקה גם כשמגיעים לגיל הפרישה הינה החלטה מורכבת. גם לבחירת היקף המשרה כשאפשר לצאת לגמלאות חשיבות רבה, וכמו כן נדרשת תשומת לב לנושא המיסוי. יש כמובן גם שיקולים לא כלכליים, וכדי לעזור לכם לקבל את ההחלטות המדויקות ביותר עבורכם הכנו לכם מדריך מפורט. מוזמנים לקרוא, ואם יהיו לכם שאלות נוספות, נשמח לענות לכם.
עבודה גם בגיל הפנסיה: האפשרויות השונות
לפני שנפרט את כל היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה, כדאי להדגיש שיש שתי דרכים אפשריות להישאר בשוק התעסוקה בגיל מבוגר:
א. המשך תעסוקה מבלי להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני.
ב. המשך תעסוקה ובמקביל קבלת קצבה מתוך קרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים (פרישה מדומה).
לכל אחד מהמסלולים הנ"ל יש דגשים שונים, ואנחנו נתייחס לכך בכל הסעיפים. בכל מקרה רצוי לדעת שאת החיסכון הפנסיוני ניתן להתחיל לממש (מבלי לשלם מס גבוה מאוד) כבר מגיל 60.
היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה: הגדלת שיעור התחלופה
היתרון הראשון של המשך תעסוקה גם כשאפשר לפרוש מעבודה הוא ההזדמנות להגדיל את שיעור התחלופה. שיעור התחלופה הוא מושג מרכזי בתכנון יציאה לפנסיה: זהו היחס בין ההכנסות אחרי הפרישה מעבודה (כולל קצבאות, ריבית, שכירות ועוד) לבין ההכנסות לפני הפרישה מעבודה (כל ההכנסות הקיימות, לא רק מתעסוקה).
באופן טבעי ככל שהיחס גבוה יותר, כך תישמר רמת החיים שלכם ושל המשפחה גם כשכבר תפסיקו לעבוד לגמרי. יחס נמוך מ-0.7 כבר נחשב לכזה שמייצר רמת סיכון משמעותית לרווחה הכלכלית שלכם.
אם בחרתם להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני, כל עוד אתם עובדים יש לכם שני מקורות הכנסה משמעותיים. זוהי גם הזדמנות להגדיל את רכיב החיסכון שישמש אתכם כשתפרשו באמת מעבודה. אם החלטתם לא לממש את החיסכון כל עוד אתם עדיין מתפרנסים ממשכורת או מעסק עצמאי, אחרי הפרישה הקצבה תהיה גבוהה יותר.
יחד עם זאת חשוב לבחון את ההשפעה הכוללת של המשך התעסוקה על המצב הכלכלי, ובהמשך המדריך תמצאו פירוט של כל המרכיבים החשובים.
היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה: איזון אופטימלי בין מספר הקצבאות לבין גובה כל קצבה
העלאת שיעור התחלופה היא מטרה חשובה, וכדאי לחתור אליה לאורך כל הקריירה. יחד עם זאת, כשמתקרבים לגיל הפרישה, ומתלבטים אם להמשיך לעבוד או לא, יש עוד שיקול משמעותי מאוד: האיזון בין מספר הקצבאות שתקבלו מתוך החיסכון הפנסיוני לבין גובה כל קצבה.
השיקול הזה משפיע באופן טבעי על הבחירה אם לממש את החיסכון הפנסיוני בגיל הפרישה, או לא. אם תבחרו לממש, תקבלו יותר קצבאות, אבל הסכום החודשי יהיה נמוך יותר. הסיבה לכך היא שבפנסיה צוברת נקבע לכל אדם מקדם המרה, ואת הסכום שהצטבר בחיסכון מחלקים במקדם הזה. אחד הפרמטרים לחישוב המקדם הזה הוא הגיל במועד תחילת המימוש (ליתר דיוק, הערכת פרק הזמן שבו האדם יקבל קצבה חודשית, בהתאם ללוחות תוחלת חיים עדכניים). גיל צעיר פירושו מקדם המרה גבוה יותר, ולכן קצבה חודשית נמוכה יותר.
איך אפשר לדעת כמה כסף תקבלו בסך הכל מהחיסכון הפנסיוני בכל תרחיש?
כשבוחנים את היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה, כדאי כמובן להתייחס גם לסכומים שאתם צפויים לקבל על חשבון החיסכון הפנסיוני. הגעה לאותו איזון אופטימלי מבחינתכם פירושה קבלת סכום מקסימלי מקרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים, ובהתאם רמת חיים גבוהה ככל האפשר.
באופן טבעי אין דרך לדעת בוודאות מה תהיה השורה התחתונה, מפני שאף אחד לא יודע מתי יסתיימו חייו (ואז גם ייפסק תשלום הקצבה הפנסיונית), אבל אפשר לבצע אומדנים לתרחישים שונים.
החישוב מורכב במיוחד: קודם כל, עם התחלת המימוש של החיסכון בגיל הפרישה התקני (62-65 לנשים ו 67 לגברים), תוכלו למשוך מייד חלק מהכסף, ורק את היתרה להמיר לקצבה חודשית (הסכום המרבי האפשרי הוא זה שמשאיר מספיק כסף בחיסכון לקצבה חודשית של כ-5,306 ש"ח, נכון ל-2026). בנוסף, לקראת התחלת מימוש החיסכון תתבקשו ליידע את חברת הפנסיה, מהי תקופת ההבטחה הרצויה מבחינתכם. זהו פרק הזמן שבו הקצבה תשולם בכל מקרה, גם אם אתם כבר לא תהיו בין החיים (ובמצב כזה השאירים יקבלו את הכסף). תקופת ההבטחה המקסימלית היא 240 חודשים ועד גיל 87 ואפשר גם לוותר עליה.
לנוכח ריבוי הפרמטרים והתרחישים האפשריים, מומלץ להיעזר במומחים בתחום כדי להבין מהו האיזון האופטימלי, והאם כדאי לכם לממש את החיסכון הפנסיוני גם במקרה של המשך תעסוקה.
היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה: חיסכון גם בגיל מבוגר
עוד יתרון של עבודה אחרי הפנסיה הוא האפשרות לחסוך גם בגיל מבוגר. כשאתם מקבלים מדי חודש משכורת, או כשיש הכנסה מעסק, גם אם היקף התעסוקה שלכם נמוך מבעבר, הסיכוי שתצטרכו לממש חסכונות שונים שיש ברשותכם פוחת. למעשה, במקרים רבים תוכלו לפתוח חסכונות חדשים, כולל כאלה שיזכו אתכם בהטבות מס שניתנות אחרי גיל הפרישה מעבודה. מכשירי חיסכון הם גם דרך אפקטיבית לבצע העברות בין דוריות בלי שהילדים או הנכדים ייאלצו להעביר חלק גדול מדי מהכסף למדינה, כמס. כמובן שכל חיסכון גם מניב תשואה, כך שסך הנכסים שלכם ממשיך לעלות. היתרון הוא גם בהיבט הפסיכולוגי, בזכות תחושת הביטחון הכלכלי, וגם בהיבט הפיננסי.
עבודה אחרי הפנסיה: זהירות, כפל מס!
כשבוחרים גם לעבוד וגם לממש את החיסכון הפנסיוני, חשוב לבצע תיאום מס על-מנת לא לשלם סכום כסף גבוה מדי לרשות המיסים. למעשה, כדאי מאוד לבצע מראש חישוב של חבות המס הצפויה בהתאם לשילוב ההכנסות משני המקורות, כדי להבין עד כמה המשך התעסוקה באמת משתלם לכם וכמה כסף תקבלו אחרי תשלום המיסים.
שימו לב: קצבה פנסיונית היא הכנסה חייבת במס, אבל במקביל המדינה מעניקה פטור ממס עד לתקרה של 5,422 ש"ח (נכון ל-2026, התקרה מתעדכנת אחת לשנה וצפויה לעלות בשנים הקרובות). מן הסתם החישוב מתייחס גם לכך, אבל שימו לב שהפטור לא ניתן אוטומטית אלא רק לאחר בקשה מצד הגמלאי או הגמלאית (באמצעות טופס 161).
היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה: ההשפעה על קצבת אזרח ותיק
הבחירה אם להמשיך לעבוד משפיעה גם על הזכאות לקצבת אזרח ותיק. הסבר: החל מגיל 70, הזכאות לקצבה זו הינה מוחלטת, כלומר כל ישראלי וכל ישראלית בני ובנות 70 ומעלה מקבלים קצבת אזרח ותיק מלאה. הסכום הוא כ-1,800 ש"ח בחודש, ועל כך מוסיף הביטוח הלאומי 2% על כל שנה שבה הייתם מבוטחים מבחינתו (עד למקסימום של 50%).
בין גיל הפרישה הרשמי (67 לגברים, 63-65 לנשים) ועד גיל 70, ישנה זכאות לקצבת אזרח ותיק, אבל מותנית. התנאי הוא מבחן הכנסה של ביטוח לאומי, כך למשל כשאין הכנסות מעבודה, הרף ליחיד הוא 30,339 ש"ח. כלומר אם ההכנסות המצטברות (מכל המקורות) נמוכות מהסכום הזה, הביטוח הלאומי משלם קצבת אזרח ותיק מלאה. כשיש הכנסות מעבודה, תקבלו קצבת אזרח ותיק בתנאי ששכר העבודה הוא עד 10,113 ש"ח וההכנסות שלא מעבודה לא עוברות את ה-20,226 ש"ח.
כלומר ייתכן מצב שבו המשך תעסוקה מוביל לאובדן הזכות לקבלת קצבת אזרח ותיק. מצד שני, כל שנת דחייה במועד תחילת קבלת קצבה זו מוסיף לה 5% כשכן יש זכאות. בהתאם נדרש חישוב מפורט, כמובן מותאם אישית אליכם, כדי להבין מה תהיה התוספת האמיתית להכנסות שלכם אם תמשיכו לעבוד.
כמו כן , במידה ופרשתם לפני גיל 67, תוכל לנצל את גמלת האבטלה לפני קצבת אזרח ותיק ובכך להמתין עם פדיון הקצבה מהחסכון הפנסיוני , דבר אשר יגדיל את הקצבה על ידי תשואה
היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה: שיקולים לא כלכליים
רשימת היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה כוללת גם היבטים לא כלכליים. בצד של היתרונות אפשר לציין את תחושת המשמעות שמעניקה עבודה לאנשים רבים. במידה מסוימת, התפקיד שממלא אדם במקום העבודה הוא אפילו חלק מהזהות שלו, ולא קל לוותר על המרכיב הזה. המשך תעסוקה, בכל היקף משרה, מונע תחושת בדידות, ומאפשר לאדם להביא לידי ביטוי כישורים רלוונטיים ועוד יותר מכך ניסיון יקר ערך שרכש לאורך הקריירה.
בצד של החסרונות, אפשר לציין בעיקר את הזמן שמוקדש לתעסוקה, במקום לבילויים, פנאי, תחביבים והמשפחה.
הקושי למצוא עבודה הולמת בגיל מבוגר
שוק התעסוקה משתנה באופן דרמטי, ולא תמיד קל לאדם מבוגר למצוא בו משרה הולמת. יחד עם זאת יש מעסיקים רבים שמודעים גם ליתרונות של העובדים הוותיקים – ניסיון החיים שלהם, היציבות, המוכנות להסתפק במשרה חלקית וגם לא לדרוש קידום. בהתאם גם אחרי גיל הפרישה תוכלו למצוא לא מעט הזדמנויות תעסוקתיות, כך שיש לכם חופש בחירה אמיתי.
איך תקבלו את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם?
כשגיל הפרישה מתקרב, אתם נדרשים לקבל החלטות רבות, ומשמעותיות מאוד:
האם להמשיך לעבוד?
אם כן, היכן לעבוד: באותו מקום עבודה, במקום עבודה אחר, בעסק עצמאי משלכם? ומה יהיה היקף התעסוקה?
האם להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני או להמתין לפרישה מעבודה בפועל?
אם הבחירה היא להתחיל לנצל את החיסכון יקר הערך, האם למשוך ממנו מייד סכום כסף, ואם כן, מהו הסכום?
מה תהיה תקופת ההבטחה?
ועוד.
חשוב לזכור שכל החלטה כזו תשפיע על מציאות החיים שלכם במשך תקופה ארוכה מאוד (בהתחשב בעלייה המתמשכת בתוחלת החיים). למעשה, היא תשפיע על כל המשפחה וגם על הדורות הבאים. לכן, רצוי לא להמר, אלא לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם בעזרת מי שזו המומחיות שלו.
באג'נדה פועל צוות עתיר ניסיון של מומחים בעלי רישיון סוכן לביטוח פנסיוני. נשמח לבצע עבורכם סקירה מפורטת של היתרונות והחסרונות של עבודה אחרי הפנסיה בהתאמה אישית מלאה אליכם. אם תבחרו בהמשך תעסוקה, נסייע לכם למצות את היתרונות ולמזער את השפעת החסרונות, לרבות התנהלות מול רשות המיסים על-מנת שלא תשלמו את מה שלא הכרחי. השירות ניתן בשקיפות מלאה ומתוך הבנה שנדרשת אחריות רבה בתכנון תקופת הפנסיה.
