מהי פנסיה צוברת חדשה?

מקור השם פנסיה צוברת הוא כאמור בעובדה שהחוסכים עצמם הם אלה שצוברים כסף בחיסכון לגיל הפרישה. אצל העצמאים כל ההפקדות הן של החוסך או החוסכת, ואילו אצל שכירים ההפקדות מתחלקות בין העובד לבין המעסיק (פירוט בהמשך העמוד). באופן טבעי ככל שהחיסכון נמשך שנים רבות יותר, כך מצטבר בו סכום כסף גבוה יותר. גם הפקדות חודשיות משמעותיות יותר מגדילות את היקף החיסכון ואיתו את הקצבה שתשולם לאחר גיל הפרישה מעבודה.

מיהם הזכאים לפנסיה הצוברת חדשה?

צו הרחבה שנכנס לתוקף בשנת 2008 קובע כי כל השכירים במשק זכאים לפנסיה. מאחר שהפנסיה התקציבית בוטלה ברוב רובם של המגזרים ובפרט במגזר הציבורי, התוצאה היא שהשכירים חוסכים במסלול הפנסיה הצוברת. אצל נשים חובת ההפקדה לחיסכון זה היא החל מגיל 20 ואילו אצל גברים – החל מגיל 21. אם במועד תחילת העבודה במקום חדש כבר יש לעובד או לעובדת חיסכון פנסיוני פעיל (היו בו הפקדות לפחות בחמשת החודשים האחרונים לתחילת העבודה), המעסיק מתחיל להפקיד אליו כבר מהיום הראשון, לאחר שלושה חודשים רטרו אקטיבית או עד סוף שנת המס (המוקדם מבניהם). אם לא היה חיסכון פנסיוני קודם, ההפקדות יחלו לאחר 6 חודשי עבודה.

ההפקדות נמשכות כל עוד האדם עובד, גם אם עבר את גיל הפרישה מעבודה. הסייג היחיד לכלל זה הוא עובד או עובדת שעברו את גיל 67 ונקלטו במקום עבודה חדש – במקרים אלה הזכאות להפקדות לפנסיה הצוברת נשמרת רק אם פרשו או פוטרו ממקום העבודה הקודם לפני גיל פרישת חובה ובתנאי שהם לא מקבלים קצבאות (פרט לאלה של הביטוח הלאומי).

פנסיה צוברת לעצמאים

גם לעצמאים יש פנסיה צוברת, כשבאופן טבעי אין מעסיק שיפקיד עבורם סכומי כסף חודשיים – ולכן הם אלה שמבצעים את ההפקדות שמצטברות לכדי חיסכון שישמש אותם בגיל מבוגר. חשוב להדגיש כי מאז שנת 2017 הפנסיה הצוברת אינה זכות אלא חובה, והמדינה אף רשאית לקנוס עצמאים שלא ינהלו עבור עצמם חיסכון פנסיוני. החובה חלה על כל בעל או בעלת עסק שרשומים במע"מ למעלה מחצי שנה ועד לגיל 60.

מדוע נוצר מנגנון הפנסיה הצוברת?

ישנם כאמור 3 סוגים של פנסיות: פנסיה צוברת חדשה, פנסיה צוברת וותיקה ופנסיה תקציבית. כשהוחלט על מנגנון חיסכון לגיל הזקנה, עובדי מדינה נהנו מפנסיה תקציבית – כלומר פנסיה שאותה משלם המעסיק מתוך התקציב שלו. החל משנת 2005 תשלום העובדים לפנסיה תקציבית עמד על 2% עבור כל שנת עבודה, לפני מועד זה, העובדים לא שילמו כלל לפנסיה תקציבית באופן חודשי. בפנסיה תקציבית ניתן לצבור עד תקרה של 70% (מתוך המשכורת האחרונה).

ככל שעלתה תוחלת החיים כך תפחה ההתחייבות של המדינה לגמלאים. בשלב מסוים כבר היה ברור שלא ניתן להמשיך בדרך הזו בגלל העלות התקציבית העצומה, ולכן החל מתחילת המאה הנוכחית העובדים במגזר הציבורי הועברו לפנסיה הצוברת החדשה. בעקבותיהם גם העובדים במגזר הפרטי זכאים לפנסיה כזו, על בסיס צו הרחבה.

קרנות הפנסיה הוותיקות ביטלו את האפשרות להצטרף כבר משנת 1995 וזאת בשל אי סדרים במספר קרנות גדולות שיצרו גרעון אקטוארי עצום ולאור זאת נרכשו על ידי המדינה. קרנות אלו נקראות "קרנות פנסיה בהסדר" ומנוהלות על ידי חברה ממשלתית בשם "עמיתים". קיימות מספר קטן של קרנות וותיקות שאינן בהסדר המיוחד של המדינה ואין בהן גרעון אקטוארי.

בקרנות הפנסיה הוותיקות, העמיתים מפקידים בכל חודש ביחד עם מעסיקם שיעורי הפקדה גבוהים מהמקובל בקרנות החדשות וזאת בשל הגרעונות האקטוארים שלהן שיצרו צורך בהפקדות מוגדלות. שיעור ההפקדה בקרנות אלו הוא 7% תגמולי עובד, 7.5% תגמולי מעסיק ו 65% לפיצויי מעסיק. גם בקרנות אלו צוברים בדומה לפנסיה התקציבית 2% לשנה עד ל 70% פנסיה מתוך ממוצע השכר לשנות העבודה.

ההבדל העיקרי בין קרנות הפנסיה הוותיקות לפנסיות התקציביות הוא שבתקציביות, השתתפות העובד עומדת על 2% באופן חודש. כמובן שיש הבדלים נוספים אך לא נפרט אותן כאן.

מהו שיעור ההפקדות לפנסיה הצוברת חדש?

עצמאים

עצמאים מפקידים 4.45% מההכנסות שלהם עד למחצית השכר הממוצע במשק (כ-79,896 ש"ח בשנה, נכון ל-2025). לאחר מכן נדרשת הפקדה של 12.55 מההכנסות עד לשכר הממוצע עצמו (כ-159,792 ש"ח בשנה). מעל לרף הזה אין חובת הפקדה, אם כי לבעלי ובעלות הכנסות גבוהות מומלץ לשקול כן להפקיד יותר מהמינימום ההכרחי, כך שהקצבה בגיל הפנסיה תהיה משמעותית.

שכירים

אצל שכירים ההפקדה לפנסיה הצוברת מתחלקת כאמור בין העובד או העובדת למעסיק. המעסיקים מפקידים 12.5% מהשכר והעובדים מוסיפים על חשבונם עוד 6%. ניתן להעלות את שיעור ההפקדות, ועוד כדאי לדעת שהחיסכון מחולק לרכיב תגמולים (6% של העובד ועוד 6.5% של המעסיק) ולרכיב פיצויים (6% של המעסיק, שיכול להפקיד עד 8.33% וכך להימנע מתשלום פיצויי פיטורין במועד סיום ההעסקה).

כיצד נקבעת קצבה אשר משולמת מתוך פנסיה צוברת חדשה?

העיקרון המרכזי של פנסיה צוברת הוא שהקצבה החודשית המשולמת אחרי היציאה לגמלאות נקבעת בהתאם להיקף הצבירה (בניגוד כאמור לפנסיה תקציבית או וותיקה שבה משולמים 2% מהשכר הקובע על כל שנת עבודה). פרמטר נוסף שמשפיע על הסכום שתקבלו מדי חודש הוא מקדם ההמרה.

ככל שהמקדם נמוך יותר, כך הקצבה החודשית תהיה גבוהה יותר. המקדם משתנה בהתאם לחישובים אקטואריים שונים, כשכדאי לדעת שעד שנת 2012 היו ביטוחי מנהלים שבהם המקדם היה מובטח מראש – אולם כיום אין שום מוצר חיסכון פנסיוני שמבטיח מקדם המרה מסוים.

אילו גופים מאפשרים לחסוך בפנסיה צוברת חדשה?

ישנם 3 סוגים של מוצרי חיסכון שמתנהלים על-פי העיקרון של פנסיה צוברת סכומים: קרנות הפנסיה החדשות, ביטוחי מנהלים וקופות גמל. המוצרים מנוהלים ע"י בתי השקעות (למשל אלטשולר שחם או מיטב) וע"י חברות ביטוח (הראל, כלל, הפניקס, מנורה מבטחים ועוד).

ההחלטות המשמעותיות ביחס לפנסיה הצוברת

החוסכים בני המזל שנהנו מפנסיה תקציבית לא נדרשו להקדיש תשומת לב לניהול החיסכון, מפני שבכל מקרה קיבלו (ומקבלים) 2% מהמשכורת האחרונה על כל שנת עבודה (לדוגמה, למי ששכרו לפני הפרישה מעבודה עמד על 12,000 ש"ח והשלים 25 שנות עבודה הקצבה החודשית היא 6,000 ₪,כלומר צבירת אחוזים של 50% בסה"כ).

לעומת זאת פנסיה צוברת מחייבת ניהול באופן קבוע. הסיבה לכך פשוטה: חלק משמעותי מהצבירה הוא התשואה שמניבה ההשקעה של הכספים מההפקדות. כשמתחילים לחסוך בגיל צעיר התשואה המצטברת תורמת תרומה עצומה לקצבה החודשית בגיל הפנסיה, ולכן חשוב לוודא בכל רגע נתון שהחיסכון יקר הערך מתנהל באופן מיטבי.

החלטה כבדת משקל אחת היא של סוג המוצר הפנסיוני כשכאמור יש 3 אפשרויות: קרן פנסיה חדשה, ביטוח מנהלים וקופת גמל. החלטה שנייה, משמעותית אפילו יותר, היא המסלול שבו יושקעו הכספים שנצברים בהדרגה בחיסכון. יש מסלולים שמתאפיינים ברמת סיכון גבוהה יחסית אבל הם גם אלה שעשויים להניב תשואה גבוהה ובמקביל ישנם מסלולים סולידיים יותר.

הבחירה היא גם בהתאם לגיל, גם בהתאם להיקף החיסכון שהצטבר וגם על סמך ההעדפות האישיות ושנאת הסיכון של כל אחד ואחת. גם הבחירה בגוף שינהל עבורכם את החיסכון הפנסיוני היא כזו שכדאי להקדיש לה תשומת לב, בעיקר בגלל הבדלים בביצועים וגם בדמי הניהול. לבעלי הכנסות גבוהות, הן שכירים והן עצמאים, מומלץ להתעמק גם בסוגיית גובה הצבירה, כלומר גובה ההפקדות החודשיות או השנתיות. כמו כן בקרנות פנסיה יש מרכיב ביטוחי והמבנה שלו הוא עוד החלטה שדורשת מחשבה.

שאלות ותשובות נפוצות

1. מה ההבדל בין פנסיה צוברת חדשה לפנסיה ותיקה?
   בפנסיה צוברת חדשה הקצבה מבוססת על הסכום שצבר המבוטח לאורך השנים, כולל תשואות וניהול סיכונים, ואילו בפנסיה ותיקה הקצבה מחושבת לפי שנות ותק ושכר אחרון.

2. מי זכאי להצטרף לפנסיה צוברת חדשה?
   כל עובד שכיר או עצמאי שלא היה חבר בקרן ותיקה לפני 1995 מצטרף אוטומטית לפנסיה צוברת חדשה, או לחלופין לפי בחירתו.

3. מה כוללת פנסיה צוברת חדשה?
   הפנסיה כוללת רכיבי חיסכון לגיל פרישה, כיסוי ביטוחי לשארים ונכות (אובדן כושר עבודה), ולעיתים גם רכיב פיצויים.

4. האם אפשר לעבור בין קרנות פנסיה במסגרת פנסיה צוברת חדשה?
   כן. ניתן לעבור בין קרנות פנסיה צוברות שונות אחת לכמה חודשים, מבלי לשלם קנסות או לאבד זכויות, בכפוף להסכמים ולרגולציה.

5. מהם דמי הניהול בפנסיה צוברת חדשה?
   דמי הניהול נגבים מהחיסכון ומההפקדות, בשיעורים משתנים. ניתן להתמקח עם הקרן או לבחור בקרן נבחרת של המדינה עם דמי ניהול מוזלים.

6. האם פנסיה צוברת חדשה מתעדכנת עם השכר?
   כן. ככל שהשכר המבוטח עולה, כך גם שיעור ההפקדות והצבירה, מה שתורם לגובה הקצבה העתידית.

7. כיצד משקיעים כספי החוסכים בפנסיה צוברת חדשה?
   הקרנות משקיעות את הכספים במסלולים שונים (כגון כללי, אג"ח, מנייתי וכו'), בהתאם לבחירת החוסך או למסלול ברירת מחדל לפי גיל.

8. מהו מנגנון איזון אקטוארי בפנסיה צוברת חדשה?
   זהו מנגנון שנועד לשמור על יציבות הקרן – אם יש עודף או גרעון בתשלומים, הוא משפיע על הקצבאות כדי למנוע חוסר איזון בין ההפקדות וההתחייבויות.

9. האם ניתן למשוך את כספי הפנסיה הצוברת החדשה לפני גיל פרישה?
   במקרים מסוימים בלבד – כמו נכות או מוות, או באישור פקיד שומה. משיכה מוקדמת עלולה להיות כרוכה במסים וקנסות.

10. מה קורה עם הפנסיה אם מחליפים מקום עבודה?
    פנסיה צוברת חדשה ניתנת להמשך הפקדה בכל מקום עבודה חדש, וניתן גם לנייד אותה לקרן אחרת או להקפיא אותה עד למציאת עבודה חדשה.

איך להבטיח פנסיה צוברת אופטימלית?

על-מנת שכל ההחלטות הקשורות לפנסיה יהיו הנכונות ביותר עבורכם, בכל נקודת זמן, כדאי מאוד להתייעץ עם מי שזוהי המומחיות שלהם. אג'נדה מורכבת מצוות של מומחים פנסיוניים מוסמכים (בעלי רישיון סוכן לביטוח פנסיוני מטעם משרד האוצר) ומנוסים. השירות מותאם אישית לכל אדם, על בסיס המאפיינים הספציפיים של החיסכון ושלו, ומתאפיין בשקיפות מלאה והסברים ברורים בגובה העיניים – כדי שתוכלו לדעת בדיוק מה נעשה בפנסיה הצוברת שלכם ואיך להפיק ממנה את המקסימום