פנסיה מוקדמת בגיל 55 היא אופציה שניתן לממש בתנאים מסוימים, אבל רק לאחר חשיבה מעמיקה. באופן טבעי יש לא מעט יתרונות ליציאה לגמלאות בשלב מוקדם יחסית בחיים, ולניצול הזמן הפנוי למטרות אחרות ולאו דווקא לעבודה, אבל יש גם מחיר לא מבוטל לבחירה הזו. כאן בעמוד תמצאו סקירה מקיפה של כל השיקולים הרלוונטיים, ואם תרצו ייעוץ מותאם אישית אליכם תוכלו לפנות אלינו ולהיעזר בידע רחב ההיקף של המומחים של אג'נדה.
מה קובע החוק לגבי גיל הפרישה לפנסיה?
בחוק מוגדרים 3 גילאי פרישה: הגיל שבו ניתן לפרוש לגמלאות, גיל פרישת חובה וגיל זכאות לפנסיה מוקדמת.
* הגיל שבו ניתן לפרוש לגמלאות – אצל גברים גיל זה עומד על 67. אצל נשים הוא מועלה בהדרגה עד שב-2034 יגיע ל-65 (ועד אז הוא נמצא בטווח שבין 62 ל-65 בהתאם לשנת הלידה).
* גיל פרישת חובה – גיל זה עומד על 67 גם אצל גברים וגם אצל נשים. חשוב להדגיש שאין חובת פרישה מצד העובד או העובדת, אבל המעסיק רשאי לחייב את העובדים שלו לצאת לפנסיה (אבל גם לשקול באופן פרטני בקשה של כל עובד או עובדת שרוצים להמשיך לעבוד).
* גיל הזכאות לפנסיה מוקדמת – 60 גם אצל גברים וגם אצל נשים.
כפי שניתן לראות, האופציה של פנסיה מוקדמת בגיל 55 לא מצוינת בחוק גיל פרישה ובתקנות הרלוונטיות, אבל היא כן קיימת – כאמור בתנאים מסוימים.
מה המשמעות של פנסיה מוקדמת בגיל 55?
אדם שמחליט על דעת עצמו להפסיק לעבוד בגיל 55 ייאלץ להמתין 5 שנים עד למועד שבו יוכל להתחיל לקבל קצבה פנסיונית. הפסקת העבודה גם גורמת לכך שלא יופקדו כספים נוספים לחיסכון הפנסיוני – בין אם הוא שכיר ובין אם הוא עצמאי. הסכומים שכבר הצטברו בקרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים עשויים כמובן להניב תשואה, ואפילו נאה, כך שהיקף החיסכון ימשיך לתפוח, אבל ללא ההפקדות מההכנסות השוטפות התוצאה תהיה קצבת פנסיה נמוכה ביחס למלוא הפוטנציאל האפשרי.
בהתאם, לפני קבלת ההחלטה על הפסקת העבודה בגיל 55 כדאי להעריך את ההשלכות של הצעד הזה. כלומר, לא רק לגבי הפסדי השכר בהווה אלא גם מה תהיה הפגיעה הצפויה בקצבה הפנסיונית שתתקבל אחרי גיל 60.
מהו שיעור הפגיעה בקצבה הפנסיונית במקרה של פנסיה מוקדמת בגיל 55?
באופן טבעי ישנם הבדלים בין אדם לאדם, והם יכולים גם להיות משמעותיים. גובה הקצבה הפנסיונית מחושב בהתאם לשכר החודשי לאורך הקריירה, מספר שנות העבודה שבהן התבצעה הפקדה לחיסכון (החוק שמחייב מעסיקים להפקיד עבור עובדיהם לפנסיה נכנס לתוקף ב-2008, ועצמאים נדרשים לעשות זאת רק מ-2017), הגיל שבו מתחילים לקבל קצבה פנסיונית (המינימום הוא כאמור 60) וגם לביצועי המוצר הפנסיוני הספציפי יש כמובן משקל נכבד. באופן כללי הפסקת החיסכון בגיל 55 בהשוואה להמשך עבודה והפקדה עד גיל 67-65 מפחיתה עד 15%-20% מהקצבה. בהשוואה להמשך עבודה עד גיל הפרישה, הפער יכול להגיע גם ל-30%.
פנסיה מוקדמת בגיל 55 על בסיס תוכנית פרישה מרצון
ישנם מקרים שבהם היציאה לפנסיה בגיל 55, וגם מעט אחרי או לפני גיל זה, מתבצעת ביוזמת ובעידוד המעסיק. במצבים אלה ההצעה של המעסיק עשויה לכלול התייחסות גם לנושא החיסכון הפנסיוני. אופציה אפשרית אחת היא הקפאת הזכויות בקרן הפנסיה ללא הפקדות נוספות עד לגיל 67-65. התמורה היא כמובן מענק פרישה ולעיתים גם פיצויים מוגדלים. כדאי מאוד לאמוד את אובדן ההכנסה העתידית בגלל הפסקת ההפקדות ולקזז את התוצאה מהמענק, וכך לדעת מהי התמורה האמיתית לפרישה מרצון.
אופציה אחרת היא תשלום "פנסיה" ע"י המעסיק עצמו עד שהעובד או העובדת מגיעים לגיל 67-65. במקרה כזה מומלץ לבחון היטב את האיתנות הפיננסית של המעסיק כדי שהתשלומים החודשיים ימשיכו להגיע לאורך כל השנים הרלוונטיות.
פנסיה מוקדמת בגיל 55 לעובדי הוראה בשירות המדינה
עובדי הוראה בשירות המדינה רשאים לצאת לגמלאות, כולל פנסיה מוקדמת בגיל 55, זאת אם הם עומדים בשני תנאים הכרחיים: קודם כל ותק של 20 שנה ומעלה בהוראה, ושנית היקף העסקה של שליש משרה ומעלה במשך 10 שנים לפחות. הבקשה מוגשת בצירוף חוות דעת של מנהל או מנהלת מוסד הלימודים, מפקח או מפקחת מוסיפים גם הם חוות דעת ו-ועדת הגמלאות מחליטה אם לקבל את הבקשה.
בעניין זה יש להבדיל בין שני סוגים של פנסיוניות : פנסיה תקציבית ופנסיה צוברת. במקרה של פנסיה תקציבית, פרישה בגיל 55 למעשה תגרום למנהל הגמלאות להתחיל לשלם מוקדם מהצפוי והפנסיה תשולם מגיל זה לכל החיים של הפורשת או הפורשת. לעומת זאת בקרן צוברת, המעסיק (באישור מיוחד) ישלם את הקצבה עד למועד גיל הפרישה ומאותו הרגע , קרן הפנסיה תשלם במקומו לשארית חייהם של הפורשים.
האם ניתן למשוך את הכסף מקרן הפנסיה בגיל 55?
תרחיש אחר שכדאי להכיר בהקשר של פנסיה מוקדמת בגיל 55 הוא משיכת הסכום שהצטבר בקרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים. האופציה הזו רלוונטית גם למי שלא קיבל או קיבלה הצעת פרישה מרצון ולמי שלא משתייכים למגזרים ספציפיים שבהם נקבע גיל פנסיה צעיר יחסית. יחד עם זאת במקרה כזה כמובן שלא תשולם קצבה חודשית לאורך כל התקופה שאחרי הפרישה מעבודה. בנוסף מוטל מס גבוה על המשיכה.
בהקשר זה יש לציין כי ניתנת אפשרות לביצוע הוראת קבע הפוכה מהחסכונות הפנסיוניים הנזילים כגון קרנות השתלמות, קופות גמל שהופקדו בהן כספים עד שנת 2008, קופות גמל להשקעה וקופות גמל לפי תיקון 190.
בשפה המקצועית קוראים לפעולה זו "אנונה" והיא מיועדת למי שהגיע לגיל בו אינו יכול לממש את כספי הפנסיה ובינתיים יכול לנצל כספים אחרים הצבורים בחסכונות הפנסיוניים לצורך מחייה. ניתן להפסיק את האנונה בכל שלב כאשר מגיה הזכאות לקבל קצבה מהמוצר הפנסיוני.
מהי העלות של משיכת כספי הפנסיה בגיל 55?
החיסכון הפנסיוני מורכב מרכיב תגמולים ורכיב פיצויים. על משיכת כספי תגמולים לפני הזמן, כלומר לפני גיל הפרישה התקני (65-67) ולפני תהליך שמבוצע בגיל הפרישה בשם קיבוע זכויות, שיעור המס המינימלי יהיה 35%. תיתכן חבות מס גבוהה אף יותר, בהתאם למדרגות המס האישיות של העובד או העובדת שבחרו לצאת לפנסיה בגיל צעיר. מאחר שרכיב התגמולים מהווה כשני שליש מכלל החיסכון הפנסיוני, מדובר בעלות גבוהה מאוד של לפחות עשרות אלפי שקלים ואפילו סכומים של 6 ספרות.
לגבי רכיב הפיצויים ישנו פטור ממס במועד סיום יחסי מעסיק-עובד. הפטור הוא עד לתקרה של 13,750 ₪ (2025) על כל שנת עבודה אצל המעסיק הרלוונטי, או משכורת אחת על כל שנת עבודה כזו (הסכום הנמוך מבין השניים, כשהשכר הקובע הוא השכר האחרון).
החלטה כלכלית – אבל לא רק
דווקא בתור חברה שעוסקת במתן שירותי ייעוץ בתחום הפיננסי ובתלום התכנון הפנסיוני, חשוב לנו להדגיש שהסוגייה של פנסיה מוקדמת בגיל 55 היא לא רק כלכלית. להפסקת התעסוקה יש השפעות דרמטיות על היומיום וגם על הדימוי העצמי ואפילו בהיבט הרגשי. יש מי שמוצאים עיסוקים רבים אחרים וממלאים את הזמן הפנוי בשלל פעילויות מהנות ו/או מועילות, ויש גם מקרים של קושי ניכר – ולכן מומלץ לבחון את האופציה גם מהבחינה הזו.
שאלות ותשובות נפוצות – פנסיה מוקדמת בגיל 55
מה המשמעות של פנסיה מוקדמת בגיל 55?
פנסיה מוקדמת בגיל 55 מתייחסת לפרישה מהעבודה לפני גיל הפרישה החוקי, וקבלת קצבה מקרן הפנסיה או פתרונות פרישה זמניים בהתאם לזכויות שנצברו.האם ניתן לקבל פנסיה מוקדמת בגיל 55 מכל קרן פנסיה?
לא. הזכאות תלויה בקרן הפנסיה ובתנאים שנקבעו בה. לרוב, בקרנות ותיקות או בתקציביות קיימת אפשרות לפרוש בגיל זה בתנאים מסוימים.מהם החסרונות של פנסיה מוקדמת בגיל 55?
קצבת הפנסיה תהיה נמוכה יותר עקב הפסקת ההפקדות והקטנת תקופת הזכאות. בנוסף, הכיסויים הביטוחיים עלולים להצטמצם.האם פנסיה מוקדמת בגיל 55 פטורה ממס?
לא בהכרח. שיעור המס תלוי בגובה הקצבה ובזכויות האישיות של הפורש. יש לבצע תכנון מס נכון כדי למצות פטורים.האם חובה להפסיק לעבוד כדי לקבל פנסיה מוקדמת בגיל 55?
ברוב המקרים כן. אך לעיתים ניתן לשלב עבודה חלקית לאחר הפרישה, בהתאם לתנאי הקרן וההסכמים עם המעסיק.כיצד משפיעה פנסיה מוקדמת בגיל 55 על גיל הפרישה החוקי?
הפרישה אינה משנה את גיל הפרישה החוקי לצורכי ביטוח לאומי או זכאות להטבות ממשלתיות, אלא מאפשרת קבלת קצבה מוקדמת מהקרן.מה ההבדל בין פרישה מוקדמת לפנסיה לבין משיכת כספים?
פנסיה מוקדמת משמעה קבלת קצבה חודשית מהקרן, בעוד שמשיכת כספים לרוב כוללת סיום תוכנית והוצאת הסכומים בבת אחת – עם מס משמעותי.האם ניתן לשלב קבלת פנסיה מוקדמת בגיל 55 עם קרן השתלמות או קופות נוספות?
כן. ניתן להשתמש גם בכספים מקופות גמל, קרנות השתלמות ותיקי השקעות כתחליף או השלמה לקצבת הפנסיה.האם יש הבדל בין נשים וגברים בזכאות לפנסיה מוקדמת בגיל 55?
הקריטריונים אינם מבחינים לרוב בין נשים וגברים, אך גיל הפרישה החוקי שונה ולכן ההשפעה הכוללת על הפנסיה עשויה להשתנות.האם כדאי לקחת ייעוץ לפני פנסיה מוקדמת בגיל 55?
בהחלט. ייעוץ פרישה מקצועי יכול לעזור בבחינת כלל האפשרויות הפיננסיות, הפטורים ממס והמשמעויות הביטוחיות.כיצד מחושבת הקצבה בפנסיה מוקדמת בגיל 55?
הקצבה תחושב לפי הסכומים שנצברו בקרן הפנסיה, בהתחשב בגיל הפרישה, מקדם הקצבה, ותק תקופות ההפקדה.האם ניתן לשוב לעבוד לאחר קבלת פנסיה מוקדמת בגיל 55?
כן, אך יש לבדוק האם חזרה לעבודה תפגע בזכאות לקצבה או תשפיע על גובה התשלום.מהן החלופות לפנסיה מוקדמת בגיל 55 במקרה שאין מספיק חיסכון פנסיוני?
ניתן לשקול קבלת קצבה מקופת גמל, שימוש בקרן השתלמות נזילה, תכנון מיסוי או עבודה חלקית עד גיל פרישה רגיל.האם פנסיה מוקדמת בגיל 55 מתאימה לכולם?
לא בהכרח. ההחלטה תלויה במצב הפיננסי, הבריאותי והמשפחתי. יש לבחון כל מקרה לגופו בשיתוף יועץ פרישה מוסמך.האם אפשר להמשיך להפקיד לפנסיה לאחר פרישה בגיל 55?
במקרים מסוימים כן – למשל אם מתחילים עבודה חדשה וממשיכים להפריש, אך לרוב הפנסיה הופכת לפסיבית עם קבלת הקצבה.
איך להחליט לגבי פנסיה מוקדמת בגיל 55 באופן מושכל באמת?
כל החלטה לגבי פנסיה מוקדמת בגיל 55, ובעצם לגבי הפנסיה באופן כללי, חייבת להתקבל רק לאחר שיקול דעת מעמיק. העלייה המתמשכת בתוחלת החיים גורמת לכך שהקצבה הפנסיונית מהווה מקור למילוי הצרכים השונים לאורך שנים רבות. עוד כדאי לזכור שכיום גם בגיל מבוגר כולנו רוצים ליהנות מהחיים ולשם כך נדרשים כמובן משאבים כספיים. באג'נדה תמצאו צוות מנוסה מאוד של מומחים פנסיוניים עם רישיון לעסוק בתחום מטעם משרד האוצר. אנחנו אמונים על ייעוץ מותאם אישית לכל אדם בכל גיל, ובפרט כשמתקרבים לשלב שבו פורשים מעבודה – כולל לגבי האופציה הספציפית של פנסיה מוקדמת על כל ההשלכות של צעד זה. מוזמנים להיעזר בנו ולהבטיח לעצמכם חיים עם איכות מרבית גם בהווה וגם בעתיד.
