חוסכים רבים מבקשים לדעת האם ניתן למשוך כספי תגמולים לפני גיל פרישה מביטוח מנהלים,
שמהווה את אחת האופציות של החיסכון הפנסיוני.
באופן עקרוני התשובה היא כן, אבל רק בנסיבות ספציפיות המשיכה לא תחויב במס גבוה (לפחות 35%!).
בהתאם כדאי להכיר את המצבים שבהם כן תוכלו למשוך את כספי התגמולים ללא חבות מס,
וגם להבין את כל ההשלכות של פעולה כזו – כפי שיפורטו בעמוד זה.
משיכת כספי תגמולים מביטוח מנהלים במצב מצוקה
ישנם 3 מצבים שעבורם החוק מאפשר משיכת כספים פנסיוניים ללא תשלום מס:
א. הכנסות נמוכות – הרף שעבורו ניתן למשוך כספי תגמולים לפני גיל פרישה במנהלים נקבע על סמך שכר המינימום המעודכן (נכון לתחילת 2022, הוא עומד על כ-5,300 ש"ח).
עבור בני זוג ללא ילדים הרף הוא בדיוק שכר המינימום, ואם יש ילד עד גיל 18 הרף מוכפל.
חשוב להדגיש כי רשות המיסים בוחנת את כל ההכנסות (כולל קצבאות וכו'),
הן של בעל/ת החיסכון הפנסיוני והן של בן/בת הזוג (אם יש כאלה, כמובן).
אם לדוגמה הכנסותיו של בעל ביטוח המנהלים בחודש מסוים הן 3,300 ש"ח והכנסות בת הזוג עומדות על 4,200 ש"ח,
הוא זכאי למשוך מכספי התגמולים סכום של 3,100 ש"ח (מחסירים מ-10,600 ש"ח שהם פעמיים שכר המינימום גם את ה-3,300 וגם את ה-4,200).
את המשיכה ניתן לבצע בפעימות של שלושה חודשים,
כלומר ניתן למשוך סכום חודשי כפול שלוש בפטור ממס,
מטרת אפשרות זו היא לאפשר לבעלי הכנסות נמוכות לבצע משיכה חד פעמית מבלי להתייצב בכל חודש ולבקש משיכה חדשה.
ב. נכות – הכוונה היא לנכות רפואית לצמיתות (כלומר קבועה), בשיעור של 75% לפחות.
תנאי נוסף הוא שהאירוע שבגללו נקבעה הנכות התרחש לאחר פתיחת החיסכון הפנסיוני.
גם כשהנכות היא של קרוב משפחה של בעל ביטוח המנהלים ישנה אפשרות למשוך ממנו כספי תגמולים ללא תשלום מס.
ההגדרה של "קרוב משפחה" כוללת בני/בנות זוג, צאצאים, הורים,
ההורים של ההורים, צאצאי בן/בת הזוג וגם בן/בת זוג של כל אחד מהנ"ל.
ג. הוצאות רפואיות – אם בשנת מס מסוימת נדרש בעל ביטוח המנהלים לשלם סכום כסף גבוה עבור הוצאות רפואיות, הוא רשאי להיעזר בכסף שהצטבר בחיסכון הפנסיוני.
הרף הוא 50% מההכנסה השנתית של שני בני הזוג.
ניתן להיעזר בכסף הנ"ל גם כדי לסייע לקרוב משפחה (בהתאם לרשימה בסעיף ב'),
כשבמקרה כזה הרף הוא 50% מההכנסות המשותפות של קרוב המשפחה, בעל ביטוח המנהלים ובנות הזוג של שניהם.
כשישנה זכאות, ניתן למשוך כספי תגמולים לפני גיל פרישה במנהלים עד לגובה ההוצאות הרפואיות בפועל.
עוד חשוב לדעת כי סעיף זה לא חל על טיפולי שיניים.
מצבים נוספים שבהם ניתן למשוך כספי תגמולים לפני גיל פרישה במנהלים ללא מס
כשיש בקופת התגמולים כספים שהופקדו לפני שנים רבות – עד סוף 2004 כשמדובר בתוכנית הונית,
עד סוף 1999 במקרה של תוכנית קצבה) – תיתכן גם כן זכאות למשיכתם.
התנאים לכך:
– לאחר חצי שנה שבה בעל/ת הביטוח לא היו מועסקים בכלל.
– אחרי פרק זמן של 13 חודשים ומעלה שבהם לא בוצעו הפקדות ע"י המעסיק לביטוח המנהלים.
– לאחר שינוי הסטטוס משכיר לעצמאי, ובתנאי שחלפו 6 חודשים או יותר.
– בגיל 60, וזאת אם חלפו לפחות 5 שנים מההפקדה הראשונית לביטוח המנהלים (בהקשר זה כדאי לזכור שגיל הפרישה הוא 67 לגברים ו-62-65 לנשים תלוי בשנת הלידה).
גם עבור כספים שהופקדו בשנים 2005-2007 בתוכנית הונית ניתן לבצע משיכה בגיל 60, בתנאי הנ"ל (5 שנות ותק).
האם כדאי למשוך כספי תגמולים לפני גיל הפרישה?
גם אם ניתן למשוך כספי תגמולים לפני גיל פרישה במנהלים,
ואפילו ללא חבות מס, כדאי לשקול היטב את הצעד הזה.
תוחלת החיים הולכת ומתארכת, ורובנו, קרוב לוודאי,
נחיה עוד שנים רבות בלי יכולת להתפרנס באופן שוטף.
בהתאם לחיסכון הפנסיוני חשיבות עצומה,
וכל משיכה ממנו עלולה להוביל לפגיעה משמעותית ברמת החיים בגיל הזקנה.
ההמלצה היא להתייעץ עם מומחים בעלי רישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחסכון – המומחים של אג'נדה ימפו את הנכסים והצרכים שלכם בהווה ובעתיד, ועל בסיס זה יספקו המלצות להתנהלות נבונה, השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם
תכנים מעולם הפיננסים שכדאי לקרוא: מה ההבדל בין פנסיה תקציבית לפנסיה צוברת,משיכת כספים מקרן השתלמות, סוגי ביטוחי בריאות בישראל, מהם היתרונות והחסרונות של IRA?, השוואת תשואות קרן השתלמות, האם פנסיה מביטוח מנהלים חייבת במס?, הלוואה כנגד קרן פנסיה.
