דמי ניהול בקרן השתלמות IRA הוא מידע בעל חשיבות רבה לכל מי ששוקל לנצל את המסלול הזה. לקרן השתלמות בניהול אישי יש מספר יתרונות משמעותיים, וכדאי כמובן להכיר גם אותם. כאן בעמוד תמצאו פרטים לגבי דמי הניהול שתידרשו לשלם עבור קרן השתלמות IRA, וכן הסברים לגבי מוצר חיסכון זה באופן כללי. לתכנון מותאם אישית אליכם מוזמנים לפנות למומחים של אג'נדה, שאמונים על סיוע לכל מי שרוצה להשביח את תיק החיסכון.
כשפותחים קרן השתלמות IRA, דמי ניהול נמוכים הם יתרון משמעותי
אחת הסיבות לפתיחתה של קרן השתלמות IRA היא דמי הניהול הנמוכים שמשולמים עבור מוצר חיסכון זה. על-פי התקנות, הגופים שמנהלים קרנות השתלמות רשאים לגבות מהחוסכות והחוסכים עד 2% מהצבירה עבור הניהול. בפועל, עקב התחרות בתחום, במרבית המקרים משולמים עבור ניהול קרן ההשתלמות כ-0.8% בלבד.
עבור קרן השתלמות IRA דמי ניהול מקובלים נמוכים אפילו יותר: בחלק גדול מהמקרים ניתן לשלם רק רבע אחוז, ולמעשה לא מומלץ לשלם יותר מ-0.4% על מוצר זה. ככל שסכום ההשקעה בקרן גבוה יותר, כך כושר המיקוח שלכם גדול יותר וכך תוכלו להוריד עוד יותר את דמי הניהול ולהפוך את קרן ההשתלמות בניהול האישי לעוד יותר רווחית.
איך לשלם עבור קרן השתלמות IRA דמי ניהול מינימליים?
אם אתם מתלבטים אם לפתוח קרן השתלמות IRA דמי ניהול נמוכים עשויים להטות את הכף לטובת החלטה חיובית. כדאי כמובן לנסות להפחית את דמי הניהול ככל האפשר, למינימום ההכרחי, ולשם כך מומלץ לבקש הצעות מחיר. בין בתי ההשקעות שמאפשרים פתיחת קרן השתלמות בניהול אישי: מיטב וגלובל נט. המלצה נוספת היא לא להתבייש לנהל משא ומתן, ואפילו קשוח, על דמי הניהול. כדאי לזכור שגם עשירית אחוז, ואפילו 0.05%, עשויים להיות שווים סכום כסף גבוה אם בכוונתכם להפקיד לקרן ההשתלמות סכומים משמעותיים (מה גם שהשוואת מחירים ועמידה על המקח כשיש לכך היתכנות הן חלק בלתי נפרד מצרכנות נבונה באופן כללי).
איך מחושבים דמי הניהול בפועל?
דמי ניהול בקרנות השתלמות IRA נגבים כאמור על הכסף שהצטבר בקרן. כך למשל אם בהסכם שלכם עם בית ההשקעות נקבע שדמי הניהול יעמדו על 0.3%, הפקדתם 300,000 ש"ח ומדיניות ההשקעות שלכם הובילה לרווח של 20,000 ש"ח, התשלום לבית ההשקעות יהיה 960 ש"ח (שהם 0.3% מתוך 320,000 ש"ח – ההפקדה בתוספת הרווח). בדוגמה הזו, בהשוואה לדמי ניהול עבור קרן השתלמות "רגילה" אתם חוסכים כ-1,500-2,000 ש"ח, וזהו כמובן חיסכון בלתי מבוטל. יש לציין כי גביית דמי הניהול מבוצעת באופן חודשי ולכן יש להשאיר מספיק כסף נזיל בחשבון המסחר וזאת מהסיבה שלפי חוק, אסוקל הכנס למינוס בחשבון IRA.
למה משלמים דמי ניהול עבור קרן השתלמות IRA?
קרן השתלמות IRA היא קרן השתלמות בניהול אישי, כלומר של החוסכים עצמם (השם IRA הוא ראשי תיבות של המונח Individual Retirement Account, ובעברית: חשבון פנסיוני לניהול אישי, כשהכוונה היא לחסכונות לטווח הבינוני ארוך, ולאן דווקא חיסכון פנסיוני לקראת הפרישה מעבודה).
בהתאם עולה השאלה המתבקשת: אם הניהול הוא אישי, מדוע נגבים דמי ניהול?
התשובה: יש צורך לשלם דמי ניהול עבור קרן השתלמות IRA עבור שני מרכיבים – המרכיב הראשון הוא האדמיניסטרציה המסוימת סביב תפעול הקרן, ובית ההשקעות מן הסתם גובה על כך מחיר. המרכיב השני הוא הפיקוח. משרד האוצר מחייב את בתי ההשקעות לבצע רגולציה על הרכב תיק ההשקעות בכל מוצר IRA (פרטים לגבי האפשרויות והמגבלות בהמשך העמוד), וגם על גובה מן הסתם בית ההשקעות סכום מסוים.
האם משלמים עבור קרן השתלמות דמי ניהול בלבד?
לא.
כלומר, לבית ההשקעות משלמים רק דמי ניהול, וכאמור נמוכים, אבל בפועל יש עוד הוצאות וכדאי לקחת גם אותן בחשבון. בפרט ישנה עמלה בגין כל פעולה שתבצעו בתיק ההשקעות שלכם. כלומר אם אתם רוכשים נייר ערך כלשהו, יש לכך עלות מסוימת, ואם אתם מוכרים נייר ערך כחלק מניהול התיק גם כן תשלמו עמלה. כמו כן ייתכן שתצטרכו לשלם עמלת המרת מטבע, בהתאם לאופן ניהול הקרן.
אין דרך לדעת מראש בוודאות עד כמה הסעיף הזה מייקר את עלות הניהול בפועל של קרן ההשתלמות, מפני שהנתון משתנה בהתאם להיקף הפעולות שתבצעו. ככל שהתיק יהיה דינמי יותר, כלומר תבצעו פעולות רבות יותר, העלות תגדל, ולהפך: בתיקים שלא מבוצעות בהם פעולות רבות, דמי הניהול יהיו ההוצאה היחידה או כמעט היחידה.
היתרונות הנוספים של קרן השתלמות IRA
כשמציינים את רשימת היתרונות של קרן השתלמות IRA דמי ניהול נמוכים הם אחד המשמעותיים שבהם, אבל לא רק. יתרון משמעותי אפילו יותר הוא חופש הפעולה הנרחב שלכם.
למעשה, אתם אלה שקובעים לאן ינותב הכסף שהפקדתם לקרן ההשתלמות שלכם. יש כאמור מגבלות מסוימות (פירוט בהמשך העמוד), אבל פרט לכך ההחלטה היא שלכם ואך ורק שלכם. כך למשל אם תרצו להימנע מהשקעה בחברות שמזהמות את הסביבה, תוכלו לעשות זאת. אם תרצו להשקיע במוצר פיננסי ספציפי מתוך הערכה כי הוא יניב לכם תשואה גבוהה מאוד, תוכלו לעשות זאת. אם תרצו לשנות את הרכב ההשקעה, תוכלו לעשות זאת, ואין מי שקובע עבורכם איפה יימצא הכסף שלכם (וכמובן שבכל קרן השתלמות הכסף הוא בסופו של דבר של החוסך או החוסכת).
הטבות המס שאפשר לנצל בקרן השתלמות IRA
מעבר לעבודה שאתם משלמים על קרן השתלמות IRA דמי ניהול נמוכים, ולחופש הפעולה הרחב והשליטה המלאה, יש עוד סיבה טובה לבחור במוצר החיסכון הזה: הטבות מס.
הטבות המס תקפות גם לגבי קרן השתלמות "רגילה", והן נועדו לדרבן את הישראלים להגדיל את רכיב החיסכון לטווח הבינוני והארוך כחלק מההיערכות הנדרשת למצבי אי ודאות כלכלית (וגם לקראת גיל הפרישה מעבודה, שגם בו יש מן הסתם יסוד של חוסר ודאות). עוד כדאי לדעת שהטבות המס עבור חיסכון בקרנות השתלמות, IRA ורגילות, מתייחסות גם להפקדה וגם למשיכה.
הטבות מס בהפקדה
שכירים: הפקדה לקרן השתלמות לשכירים מתחלקת בין המעסיק לעובד. היחס הוא 3 ל-1, כשלמשל אם המעסיק מפקיד 4.5% מהשכר, העובד נדרש להפקיד גם הוא 1.5% מהשכר. התקרה היא 10% מהשכר (7.5% של המעסיק ו-2.5% של העובד). על ההפקדות של המעסיק לא משולם מס הכנסה, כך שמדובר בתוספת נטו להכנסה. הטבה זו תקפה עד לשכר של 15,712 ש"ח בחודש (נכון ל-2024).
עצמאים: כל הפקדה לקרן השתלמות של עצמאים מנוכה מההכנסות שלהם, ולכן מפחיתה את חבות המס. הטבה זו תקפה עד ל-4.5% מההכנסות השנתיות, או 293,379 ש"ח (נכון ל-2024). עצמאים רשאים כמובן להפקיד סכום גבוה יותר, וליהנות מהטבת מס עד לתקרה הנ"ל.
הטבות מס במשיכה
משיכת כספים מקרן ההשתלמות פטורה ממס עד לתקרה לעצמאי על הפקדות של עד 20,520 ש"ח בשנה ולשכיר עד להפקדות 18,854 ₪ בשנה. על היתרה תשלמו מס רווחי הון בשיעור 25%. זוהי כמובן תוספת נכבדה לתשואה של כל קרן השתלמות IRA. שימו לב: עבור שכירים 6 השנים נמדדות מסוף החודש הראשון שבו בוצעה הפקדה לקרן. עבור עצמאים המועד הראשון שבו ניתן לממש את החיסכון עם פטור ממס רווחי הון הוא ה-31.1 בשנה ה-6 מאז פתיחת הקרן. למשל, אם פתחתם את קרן ההשתלמות ביוני 2020 תוכלו למשוך את הכסף עם הפטור הנ"ל כבר בינואר 2026, כלומר לאחר כ-5.5 שנים.
* אם הכסף משמש לטובת השתלמות מקצועית, ניתן ליהנות מהטבת מס זו גם אם חלפו רק 3 שנים ממועד פתיחת הקרן. גם למי שהגיעו לגיל הפרישה התקני לגבר ואישה, ניתנת האפשרות לפדות את קרן ההשתלמות אחרי 3 שנים בלבד מבלי לשלם מס רווחי הון.
דחיית מס
הטבת מס משמעותית נוספת היא דחיית המס. כך למשל על כספי השתלמות שעברו את התקרה המוטבת, מכירת מניות ברווח במסגרת קרן ההשתלמות בניהול האישי לא מחייבת בתשלום מס רווחי הון. רק במועד המשיכה ישולם המס. מבלי להיכנס לחישובים מורכבים, כדאי לדעת שלדחיית המס ישנה תועלת משמעותית, ובזכותה תשלמו בסופו של דבר סכום נמוך יותר כמס.
המגבלות שחלות על קרן השתלמות IRA
רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון שבמשרד האוצר, מתוך רצון להגן על חוסכים וחוסכות שבוחרים באופציה של IRA, קבעה מספר מגבלות שחלות על אפשרויות ההשקעה. בית ההשקעות שאצלו נמצאת הקרן הוא זה שמפקח על החוסכים ומוודא כי הם עומדים בכל הכללים. בפרט נקבעו הכללים הבאים:
* ניירות ערך זרים יכולים להיכלל בתיק ההשקעות של קרן ההשתלמות רק אם הם ממדינה שדירוג האשראי שלה שקול לזה של ישראל או גבוה ממנו.
* מניות של תאגיד בודד יכולות להוות לכל היותר 10% מתיק ההשקעות של הקרן, יש לזכור כי מבצעים את הבדיקה בעת הרכישה כך שאם התמהיל של ההשקעה בנייר ערך ספציפי משתנה לאורך הדרך, זה נחשב לתקין. קרן נאמנות, אגרות חוב או תעודות סל לא כפופות למגבלה זו.
* ניתן לרכוש אופציות מסוג CALL/ PUT בסכום של עד 5% משוויה הכולל של הקרן.
חובת התנהלות אחראית
באופן טבעי, גם תחת כל המגבלות הנ"ל עדיין יש רמת סיכון לא מבוטלת בחיסכון בניהול אישי. נדרשת אחריות רבה כדי לנצל את כל היתרונות של קרן השתלמות IRA, כך שלא תשלמו מחיר יקר על דמי הניהול הנמוכים. בהתאם מומלץ להתייעץ עם מומחים מנוסים בתחום לקראת פתיחת קרן ההשתלמות ולפני קבלת החלטות משמעותיות.
איך לשלם עבור קרן השתלמות IRA דמי ניהול מינימליים ולקבל מקסימום תמורה?
חוסכים חכמים שמנצלים את האופציה המתקדמת משלמים כאמור עבור קרן השתלמות IRA דמי ניהול נמוכים מאוד, לרוב 0.25%-0.5%. כשאתם נעזרים באג'נדה תוכלו להגיע לדמי ניהול נמוכים במיוחד עבור אפיק החיסכון הזה, וחשוב יותר, למצות את הפוטנציאל של חופש הפעולה הנרחב מבחינת מדיניות ההשקעות. כלומר, להגיע לרווח נאה במיוחד עבור החיסכון בקרן ההשתלמות, כמו גם למצות את הטבות המס האפשריות. קבלת ההחלטות האופטימלית נשענת על הידע רחב ההיקף של המומחים של אג'נדה, ועל היכולת המוכחת של אנשי המקצוע שלנו לסייע לכל אדם בהתאמה מושלמת אליו ולרצונות הספציפיים שלו. השירות בנושא קרנות השתלמות IRA ניתן בשקיפות מלאה ובאחריות רבה – מוזמנים ליצור איתנו קשר, לספר לנו מהן המטרות שלכם, ואנחנו נעזור לכם לממש אותן במלואן.
