איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות?

איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות היא סוגיה מורכבת, כמעט כמו ניהול החיסכון הפנסיוני עד למועד הפרישה מעבודה. אמנם באופן טבעי בתקופת הפנסיה חופש הפעולה מצומצם יחסית, אבל גם כך יש לא מעט פעולות שכדאי לבצע על-מנת להגיע למטרה: רווחה כלכלית מקסימלית לאורך כל פרק החיים הזה. כאן בעמוד תמצאו מדריך מפורט בנושא, כולל המלצות פרקטיות. לייעוץ מותאם אישית אליכם ולכל שאלה מוזמנים ליצור קשר עם הצוות המקצועי המנוסה של אג'נדה.

איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות: גובה קצבת הפנסיה החודשית

כדי לדעת איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות, הבסיס הוא מידע. חיסכון פנסיוני הוא תחום סבוך מאוד, עם המון תקנות (שמשתנות מעת לעת), וישנם גם חישובים מורכבים, אבל גם כך אפשר להבין את העקרונות המרכזיים של ניהול הפנסיה, ולהישען עליהם כדי לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר.

הדבר הראשון שחשוב לדעת הוא אופן החישוב של קצבת הפנסיה החודשית במקרים של פנסיה צוברת (סוג הפנסיה הרלוונטי ביותר כיום עבור רוב הישראלים, גם השכירים וגם העצמאים). הבסיס פשוט: גובה הקצבה הוא הסכום שיש בקרן הפנסיה לחלק למקדם ההמרה. ההמשך מורכב יותר, מפני שלכל אדם יש השפעה גם על הסכום הנ"ל וגם על מקדם ההמרה. פירוט לגבי מקדם ההמרה תמצאו בפסקה הבאה. הסכום שאותו מחלקים למקדם ההמרה הוא הסכום שהצטבר בחיסכון, בניכוי משיכה חד-פעמית במועד היציאה לגמלאות, אם החוסך או החוסכת בחרו לממש את האופציה הזו.

לדוגמה, אם בקרן הפנסיה נצבר סכום של 1.6 מיליון ש"ח, והאדם בחר למשוך 400,000 ₪ כספי פיצויים מיד עם הפרישה מעבודה, ומקדם ההמרה שנקבע לו הוא 200, גובה הקצבה יהיה 6,000 ש"ח בחודש (1.2 מיליון ש"ח לחלק ל-200).

איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות כדי להבטיח הכנסה למשפחה?

אחת ההחלטות החשובות ביותר לגבי ניהול הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות מתקבלת עוד לפני הפרישה מעבודה, ממש בסמוך למועד זה. ליתר דיוק, שתי החלטות, וזאת בנוסף לבחירה האם למשוך חלק מהכסף מייד עם היציאה לפנסיה ולא להשתמש בו לטובת הקצבה החודשית. ההחלטה הראשונה היא משך תקופת ההבטחה, וההחלטה השנייה היא שיעור הקצבה לאלמנ/ה.

תקופת ההבטחה היא פרק הזמן שבו קצבת הפנסיה תשולם בכל מקרה, גם אם בעל או בעלת החיסכון הפנסיוני ילכו לעולמם. אפשר לקבוע תקופת הבטחה של עד 240 חודשים אך לא מאוחר מגיל 87 במידה ומדובר על קצבה מקרן פנסיה חדשה. בביטוח מנהלים ניתן לבחור עד 240 חודשים ללא שיעור לבן זוג לאחר מכן. ככל שבוחרים תקופה ממושכת יותר, כך מקדם ההמרה יהיה מעט גבוה יותר, ולכן הקצבה החודשית עצמה תהיה נמוכה יותר. ההבדל עשוי להגיע לכמה מאות שקלים בחודש.

בקרן פנסיה חדשה בלבד, ניתן לבחור במקביל לתקופת ההבטחה כפי שציינו לעיל, שיעור הקצבה לאלמנ/ה שיקבע מה יהיה הסכום החודשי שיקבלו בני/בנות הזוג של החוסכים לאחר סיום תקופת ההבטחה (או לאחר מותם, אם החליטו לוותר על תקופת הבטחה). בתי ההשקעות מחויבים לשלם לבני/בנות הזוג קצבה מסוימת כל עוד הם בחיים, והסכום נגזר מתוך הקצבה ששולמה לחוסכים. השיעור המינימלי הוא 30% והמקסימלי – 100%. גם שיעור הקצבה לאלמנ/ה משפיע על מקדם ההמרה, ולכן מדובר בשתי החלטות שחשוב מאוד להקדיש להן את מלוא תשומת הלב.

השיקולים העיקריים בקבלת ההחלטות ביחס לפנסיה אחרי פרישה מעבודה

גם תקופת ההבטחה האופטימלית וגם שיעור הקצבה האידיאלי לאלמנ/ה משתנים בהתאם לנסיבות המשפחתיות הספציפיות. בין השיקולים הרלוונטיים: גילאי בני המשפחה, מקורות הכנסה נוספים, נכסים שיש בידי המשפחה, רמת החיים שהורגלו אליה ורמת החיים הרצויה בפנסיה, מצב בריאותי ועוד. על-מנת לתרגם את הסכום הקיים בחיסכון הפנסיוני למקסימום תועלת כלכלית בכל תרחיש, לאורך כל תקופת הפנסיה, מומלץ להתייעץ עם מומחים בתחום.

דמי הניהול של החיסכון הפנסיוני אחרי היציאה לגמלאות

בשנת 2021 יזם שר האוצר באותם ימים, אביגדור ליברמן, מהלך להוזלת עלות החיסכון הפנסיוני אחרי היציאה לגמלאות. ועדת הכספים של הכנסת אישרה את התקנות שקבע משרד האוצר, והחל מחודש פברואר 2022 דמי הניהול המרביים שיכולים לגבות בתי ההשקעות ממי שכבר יצאו לפנסיה הם 0.3% בלבד. מטרת היוזמה הייתה להגן על ציבור הגמלאים, שלא יכול לעבור לבית השקעות אחר אחרי שכבר התחיל לקבל קצבאות חודשיות, ולכן לא יכול לנצל את התחרות בשוק הפנסיה. מומלץ לכל גמלאי וגמלאית לוודא שאכן נגבים מהם דמי ניהול של 0.3% לכל היותר – המידע מופיע בדוחות הרבעוניים והשנתיים שמפיקים בתי ההשקעות.

איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות מבחינת מיסוי?

מרכיב מהותי נוסף בתשובה לשאלה איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות הוא מיסוי. בהקשר זה חשוב לדעת שני דברים: קודם כל, קצבה פנסיונית היא הכנסה בדיוק כמו משכורת ולכן חייבת במס (וכך גם משיכה חד-פעמית במועד היציאה לגמלאות). ושנית, ניתן לקבל פטור ממס על חלק מהקצבה או המשיכה.

הטבת המס הנ"ל עשויה להיות משמעותית מאוד, אבל כדי ליהנות ממנה נדרשת התנהלות מדויקת מול רשות המיסים. הפטור ניתן רק למי שהגיעו לגיל הפרישה התקני (גברים 67, נשים 62-65 בהתאם לשנת הלידה) ומגישים בקשה באמצעות טופס שנקרא טופס 161ד. יחד עם זאת, גם אם כבר יצאתם לפנסיה ולא ניצלתם עדיין את האפשרות לקבל פטור ממס, תוכלו לתקן את הטעות וגם לקבל החזרים עבור המס שכבר שילמתם שלא לצורך (עד 6 שנים אחורה).

איך למצות את הטבת המס ביחס לפנסיה באופן מיטבי?

שימו לב: לפטור ממס יש תקרה. נכון ל-2025, הפטור ניתן על עד 5,375 ש"ח. כלומר, מי שקצבת הפנסיה שלו עומדת למשל על 7,500 ש"ח בחודש, למעשה צריך לשלם מס על 2,125 ₪  (7,500-5,375) אך צריך לזכור כי לכל אדם בישראל יש נקודות זיכוי המאפשרות לו להתפרנס עד הכנסה בגובה 5,445 ₪ לגברים ו הכנסה בגובה 6,655 ₪ לנשים (נכון לשנת 2025) , כלומר על החלק הנותר , לא ישלם מס בשל נקודות הזיכוי.

אופציה נוספת היא לממש את הפטור ממס על המשיכה החד-פעמית, אם יש כזו, ובמקרה כזה התקרה נכון ל-2025 היא 967,500 ש"ח. אפשרות שלישית היא לחלק את הפטור בין משיכה חד-פעמית לבין הקצבאות החודשיות. הבחירה מדווחת לרשות המיסים באמצעות אותו טופס 161ד. על יתרת הקצבה או המשיכה משולם מס בהתאם למדרגות המס האישיות של כל אדם. בהתאם, על-מנת להעביר בסך הכל רק את המינימום ההכרחי לקופת המדינה, כדאי להיעזר בידע של אנשי מקצוע רלוונטיים. השירות של אג'נדה כולל גם טיפול בפן הבירוקרטי של ניצול הטבת המס מול רשות המיסים.

איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות כשממשיכים לעבוד?

בעידן הנוכחי יש לא מעט מקרים שבהם גברים ונשים ממשיכים לעבוד גם אחרי גיל הפרישה מעבודה. לפעמים הם נשארים באותה משרה, לעיתים משתנה היקף התעסוקה ויש גם מי שיוצאים לפנסיה אבל פותחים עסק עצמאי קטן.

כשיש הכנסות מעבודה, השאלה איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות מקבלת משמעות אחרת לגמרי. למעשה, כשאדם צפוי להמשיך לקבל משכורת, גם אם נמוכה בהשוואה לעבר, או ליהנות מהכנסות מעסק, עולה השאלה האם כדאי בכלל להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני. מצד אחד, דחייה עלולה לגרום לכך שבסופו של דבר האדם יקבל פחות כסף מקרן הפנסיה מכפי שיכול היה לקבל, בגלל אותן שנים שבהן ויתר על הזכות. מצד שני, כשיש גם הכנסה מעבודה וגם קצבת פנסיה, תיתכן חבות מס משמעותית (גם אחרי תיאום מס). בנוסף, עובד שנקלט במקום עבודה חדש לאחר גיל הפרישה מעבודה, ומקבל קצבת פנסיה, עלול לאבד את זכותו להמשך הפקדות של המעסיק לקרן הפנסיה. לכן, גם את ההחלטה הזו רצוי לקבל לאחר שיקול דעת מעמיק וחישובים רלוונטיים.

יציאה לפנסיה – הזדמנות לתכנון פיננסי כללי

היציאה לגמלאות היא הזדמנות לבצע תכנון פיננסי כללי, ולא "רק" לנהל את הפנסיה. תכנון מקיף יסייע לכם ליהנות מרווחה כלכלית מרבית לאורך כל פרק החיים הזה, שעשוי להיות ארוך למדי, תוך התייחסות גם לצורכי המשפחה.

תכנון חכם ממפה את כל ההוצאות הצפויות לאחר היציאה לגמלאות, כולל כאלה שלא היו בעבר או שהיו ברמה נמוכה יותר: הוצאות בריאות, התאמת הדירה לגיל השלישי, טיולים מפנקים בחו"ל אחרי שנות עבודה רבות, עזרה לילדים ולנכדים, ועוד. עוד מרכיב מהותי הוא מיפוי של כל הנכסים הקיימים ומקורות ההכנסה. מומלץ לבצע תכנון כזה מתוך תפישה שתוחלת החיים תהיה לכל הפחות הממוצע הנוכחי, ואולי אף יותר בהתחשב במגמת העלייה המתמשכת. דגש נוסף במסגרת כלכלת פרישה הוא מיצוי הנכסים, למשל באמצעות השקעה של סכומי כסף פנויים על-מנת ליהנות מהתשואה (השקעות זהירות יחסית, מותאמות לגיל).

איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות באחריות מרבית?

גם כשמבינים איך לנהל את הפנסיה לאחר היציאה לגמלאות באופן עקרוני, עדיין מדובר במשימה מאתגרת למי שאינו מומחה בתחום. לכן כדאי להסתמך על הבקיאות של מי שכן נהנה ממומחיות. באג'נדה תמצאו צוות של מומחים בעלי רישיון פנסיוני סוכן לביטוח פנסיוני מטעם האוצר, וניסיון רחב היקף בתכנון פנסיוני ופיננסי. השירות מותאם למאפיינים האישיים של כל אדם, תוך התייחסות גם לטווח הזמן המיידי אחרי הפרישה מעבודה וגם לטווח הארוך יותר, כדי שהרווחה הכלכלית תהיה מקסימלית לאורך כל תקופת הפנסיה. השירות כולל במידת הצורך גם טיפול בסוגיות המיסוי, ומאפיין משמעותי נוסף שלו הוא שקיפות מלאה – כך שתוכלו לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם, ולהפיק את מלוא התועלת האפשרית מהחיסכון הפנסיוני אחרי היציאה לפנסיה.