כספי פיצויים למשוך או לא למשוך?

למשוך או לא למשוך כספי פיצויים היא שאלה חשובה מאוד שמתעוררת בכל נקודת זמן שבה ניתן לבצע את הפעולה. 

ההחלטה מושפעת מפרמטרים רבים שמשתנים באופן טבעי מאדם לאדם ובכל נקודת זמן, 

אבל יש גם שיקולים עקרוניים שכדאי לדעת.

מתי ניתן למשוך את כספי הפיצויים?

הדילמה הנ"ל רלוונטית בכל פעם שמסתיימת תקופת העסקה אצל מעסיק מסוים. 

אם החלטתם לא למשוך את הכספים, בחלק מהמקרים תוכלו להתחרט וכן למשוך אותם  בכל נקודת זמן בעתיד, 

ובחלק מהמקרים רק במועד סיום תקופת ההעסקה אצל המעביד הבא (פירוט בהמשך).

באילו מקרים כדאי למשוך את כספי הפיצויים?

כספי הפיצויים שייכים לכם  (למעט מקרים חריגים), 

כך שההתלבטות אם למשוך או לא היא למעשה בחירה בין הווה לבין עתיד – כלומר, 

להשתמש בכסף עכשיו או בשלב מאוחר יותר בחיים ובפרט לאחר גיל הפרישה מעבודה (כחלק מהפנסיה).

אם אתם זקוקים לסכום הכסף באופן מידי – ואדם שמפוטר מעבודתו או בחר להתפטר בהחלט עשוי להזדקק לכספי הפיצויים לצורך מימון ההתנהלות השוטפת – ואין שום מקור כספי אפשרי אחר, בלית ברירה תמשכו. 

אם אפשר להסתדר גם בלי למשוך את כספי הפיצויים, עדיף כך. 

ישנם יתרונות משמעותיים לויתור על המשיכה ומציאת פתרון אחר כגון הלוואה מהחסכון הפנסיוני או מציאת פתרונות אחרים, 

בכל מקרה מומלץ לבחון את כל האפשרויות השונות לפני שמקבלים החלטה על פדיון כספי הפיצויים.

היתרונות של "ויתור" על משיכת כספי פיצויים

הדילמה למשוך או לא למשוך מושפעת גם מהסכום שהצטבר, 

ובעיקר משיקולי מס – שמהווים את אחד היתרונות המשמעותיים של אי משיכת הכסף.

בהקשר זה חשוב להבין שמשיכת כספי הפיצויים נחשבת על-ידי רשות המיסים כהכנסה לכל דבר, ובהתאם חלה עליה חבות מס. 

החבות חלה על כל הסכום שמעל לתקרת הפטור. 

נכון לשנת 2026, התקרה עומדת על 13,750 ש"ח (2026) לכל שנת עבודה אצל המעסיק הנוכחי, 

או משכורת חודשית אחת לכל שנת עבודה, הסכום הנמוך מבין שני אלה. 

ניתן להגיש בקשה לפקיד שומה להגדיל את התקרה לעד משכורת וחצי לכל שנה, 

אבל גם אם הוא ייענה בחיוב לבקשה עדיין לא ניתן לעבור את ה-13,750 ש"ח לשנה.

בכל מקרה גובה המס הוא בהתאם למדרגות המס השולי של כל אדם, 

כך שאתם עלולים להפסיד חלק נכבד מהכסף במידה ולא ביצעתם תכנון נכון.

היתרון השני של ויתור על משיכת כספי הפיצויים הוא בכל הקשור לתיקון 190 ומיסוי הפרישה. 

כאשר מבצעים פדיון כספי פיצויים בטווח של 32 שנים ליום הפרישה, 

יוצרים למעשה פגיעה עתידית בפטור המס על הקצבה המזכה, 

כך שבפועל אתם אמנם מקבלים סכום פטור במועד המשיכה אך בעתיד אתם תשלמו על זה 1.35 על כל שקל שנמשך, 

תוסיפו לזה מדד והמהלך הופך ללא כדאי בעליל.

לדוגמא, אדם סיים העסקה בגיל 40, קיבל ביצע פדיון של מענק פרישה פטור ממס בגובה 100,000 ₪, 

בגיל 67 כאשר ירצה לבצע "קיבוע זכויות" מול מס הכנסה ולקבל את הפטור על הקצבה, 

יגלה כי המשיכה פגעה בפטור שהיה זכאי לקבל בכ- 135,000 ₪, 

נחשב אינפלציה תאורתית של אחוז למשך 27 שנים (הזמן לפרישה מגיל 40) ונגלה שהפגיעה האמיתית עומדת על 171,450 ₪, 

כלומר בוצעה משיכה של 100K אבל הפגיעה תעמוד על 1.7 על כל שקל שנמשך. 

במונחי קצבה מדובר על פגיעה של 952 ₪ המהווים קצבה פטורה שאותה לא יקבל.

היתרון השלישי של בחירה באופציה לא למשוך כספי פיצויים הוא כמובן שבעתיד יעמוד לרשותכם סכום כסף גבוה יותר. 

שמירת כספי הפיצויים לטובת קצבה חודשית אחרי גיל הפרישה מעבודה עשויה להגדיל את הקצבה החשובה הזו במידה ניכרת, 

והיא מושפעת מתשואות הקרן אשר יוצרות ריבית דה ריבית.

תרחישי החלטה מעשיים – חישובים ודוגמאות קונקרטיות

לפני שמחליטים אם למשוך כספי פיצויים או להשאיר אותם בקופה, כדאי לראות את ההשפעה במספרים. ההחלטה אינה רק שאלה של “כמה כסף אקבל עכשיו”, אלא גם שאלה של כמה כסף עלול להיחסר מהקצבה החודשית בעתיד, מה תהיה השפעת המס, והאם קיימות חלופות טובות יותר.

התרחישים הבאים הם דוגמאות המחשה בלבד. החישובים אינם מהווים ייעוץ אישי, משום שבפועל יש לבדוק את גיל העובד, גובה השכר, תקופת העבודה, תקרת הפטור, מדרגת המס, סוג הקופה, מסלול ההשקעה, מצב משפחתי, מצב בריאותי ותכנון הפרישה הכולל.

תרחיש 1: פיטורים בגיל 45 עם 200,000 ש"ח פיצויים

המצב:
עובד בן 45 פוטר לאחר 12 שנות עבודה. ברכיב הפיצויים בקרן הפנסיה שלו הצטברו 200,000 ש"ח. השכר האחרון שלו עמד על 18,000 ש"ח בחודש. אין לו חובות חריגים, אך הוא מעריך שייקח לו 4 עד 6 חודשים למצוא עבודה חדשה.

הדילמה:
האם למשוך את כל כספי הפיצויים כדי ליצור ביטחון בתקופת האבטלה, או להשאיר את הכסף בקופה לצורך רצף קצבה ולהגדיל את הפנסיה העתידית?

חישוב ראשוני של פטור אפשרי ממס

לצורך הדוגמה בלבד, אם תקרת הפטור הרלוונטית היא 13,750 ש"ח לכל שנת עבודה בשנת 2026, אז עבור 12 שנות עבודה הפטור האפשרי הוא:

13,750 × 12 = 165,000 ש"ח.

אם סך הפיצויים הוא 200,000 ש"ח, החלק שמעל התקרה הוא:

200,000 פחות 165,000 = 35,000 ש"ח.

כלומר, 35,000 ש"ח עשויים להיות חייבים במס לפי מדרגת המס האישית, בכפוף לאישור פקיד שומה ולנתונים האישיים של העובד. תקרת הפטור המדויקת והזכאות בפועל חייבות להיבדק מול טופס 161 ואישור מס מתאים.

השוואה בין משיכה מלאה לבין השארה בקופה

החישוב מבוסס על הנחת תשואה שנתית ממוצעת של 5% למשך 22 שנים. 200,000 ש"ח בגיל 45 עשויים להפוך לכ־584,000 ש"ח בגיל 67. לצורך המחשה בלבד, אם משתמשים במקדם קצבה של 200, מדובר בתוספת אפשרית של כ־2,900 ש"ח בחודש. בפועל, מקדם הקצבה משתנה לפי גיל, מסלול, מין, ריבית תחשיבית, תקנון הקרן ומועד הפרישה.

נקודת איזון

אם העובד יכול לממן את תקופת המעבר מעבודה לעבודה באמצעות דמי אבטלה, חסכונות נזילים, קרן חירום או הלוואה זולה, בדרך כלל עדיף לבחון השארת כספי הפיצויים בקופה. אם אין מקור אחר, משיכה חלקית עשויה להיות פתרון מאוזן יותר ממשיכה מלאה.

מסקנה

בגיל 45 עדיין יש לכסף שנים רבות לעבוד. משיכה מלאה של הפיצויים פותרת בעיה מיידית, אך עלולה ליצור פגיעה משמעותית בקצבה העתידית ובפטור ממס בפרישה. רשות המסים מציינת כי משיכת מענקי פרישה בפטור ממס עלולה לפגוע בפטור החודשי על הקצבה המזכה בגיל הפרישה.

תרחיש 2: התפטרות לעצמאות בגיל 35 עם 80,000 ש"ח פיצויים

המצב:
עובדת בת 35 עוזבת מקום עבודה כדי לפתוח עסק עצמאי. בקופת הפיצויים שלה הצטברו 80,000 ש"ח. היא מעריכה שעלות פתיחת העסק תהיה כ־100,000 ש"ח, ולכן היא שוקלת למשוך את כל כספי הפיצויים.

הדילמה:
הכסף יכול לעזור לה לפתוח את העסק בלי הלוואה, אך משיכה בגיל צעיר עלולה לפגוע באופן משמעותי בפנסיה העתידית.

השוואה בין האפשרויות

80,000 ש"ח שמושארים בקופה למשך 32 שנים, בהנחת תשואה שנתית ממוצעת של 5%, עשויים להפוך לכ־381,000 ש"ח. בהנחת תשואה שנתית ממוצעת של 6%, הסכום עשוי להגיע לכ־516,000 ש"ח. אלו חישובי המחשה בלבד, ואין בהם הבטחה לתשואה.

שיקולים מיוחדים במעבר לעצמאות

מעבר לעצמאות משנה את כל מבנה הביטחון הפנסיוני. כשכירה, ההפקדות בוצעו דרך המעסיק. כעצמאית, האחריות להמשך ההפקדות עוברת אליה. לכן, לפני משיכת כספי פיצויים, חשוב לוודא שיש תוכנית ברורה להמשך הפקדות פנסיוניות, שמירה על כיסויים ביטוחיים ובניית קרן חירום עסקית.

נקודת איזון

אם העסק צפוי לייצר הכנסה יציבה בתוך כמה חודשים, ייתכן שעדיף לממן את ההקמה באמצעות הלוואה עסקית או הון אחר, ולא באמצעות פגיעה בחיסכון הפנסיוני. אם אין יכולת לקבל מימון, משיכה חלקית עדיפה בדרך כלל על משיכה מלאה.

מסקנה

בגיל 35, אפקט הריבית דריבית משמעותי במיוחד. משיכת 80,000 ש"ח היום עשויה להיראות סבירה, אך במונחי פרישה מדובר בפוטנציאל של מאות אלפי שקלים בעתיד.

תרחיש 3: מעבר עבודה בגיל 50 עם 300,000 ש"ח פיצויים

המצב:
עובד בן 50 עובר למקום עבודה חדש לאחר 20 שנות עבודה. ברכיב הפיצויים שלו הצטברו 300,000 ש"ח. הוא אינו זקוק לכסף באופן מיידי, אך שוקל למשוך חלק מהסכום לצורך סגירת משכנתא.

הדילמה:
האם להשתמש בכספי הפיצויים כדי להקטין התחייבות קיימת, או להשאיר אותם בקופה כדי להגדיל את הקצבה בפרישה?

השוואת מסלולים

החישוב מבוסס על 17 שנים עד גיל 67. לצורך המחשה בלבד, 300,000 ש"ח בתשואה שנתית ממוצעת של 5% עשויים להגיע לכ־687,000 ש"ח.

מתי משיכה יכולה להיות הגיונית?

משיכה חלקית עשויה להיות רלוונטית אם קיימת הלוואה בריבית גבוהה, אם המשכנתא מכבידה על תזרים המזומנים, או אם העובד מתכנן פרישה מוקדמת וצריך להפחית התחייבויות. מצד שני, אם הריבית על המשכנתא נמוכה יחסית והפנסיה הצפויה אינה גבוהה, השארת הכסף בקופה עשויה להיות עדיפה.

נקודת איזון

נקודת האיזון תלויה בהשוואה בין התשואה הצפויה בקופה לבין עלות החוב. אם החוב יקר יותר מהתשואה הצפויה, יש היגיון בבחינת פירעון חלקי. אם החוב זול יחסית, משיכת הפיצויים עלולה לפגוע בעתיד ללא הצדקה מספקת.

מסקנה

בגיל 50, כל החלטה על כספי פיצויים כבר קרובה יחסית לגיל הפרישה. לכן חשוב במיוחד לבדוק את ההשפעה על הקצבה החודשית, על המס ועל קיבוע הזכויות העתידי.

תרחיש 4: קושי כלכלי מיידי לאחר פיטורים

המצב:
עובד בן 42 פוטר, ויש לו 120,000 ש"ח כספי פיצויים. במקביל יש לו מינוס של 35,000 ש"ח והלוואות צרכניות בהחזר חודשי של 2,800 ש"ח. הוא שוקל למשוך את כל הפיצויים כדי “לנקות שולחן”.

הדילמה:
יש צורך אמיתי בכסף, אך משיכה מלאה עלולה לפגוע בפנסיה ולהקטין הטבות מס עתידיות.

שלוש אסטרטגיות אפשריות

פתרון מאוזן לדוגמה

במקום למשוך 120,000 ש"ח, ניתן לשקול משיכה חלקית של 40,000 ש"ח לסגירת המינוס היקר, ואת יתרת 80,000 ש"ח להשאיר בקופה. אם 80,000 ש"ח יישארו מושקעים למשך 25 שנים בתשואה שנתית ממוצעת של 5%, הם עשויים להגיע לכ־271,000 ש"ח.

נקודת איזון

אם החובות נושאים ריבית גבוהה מאוד, למשל אשראי צרכני או חריגה בבנק, טיפול בהם יכול להיות מוצדק. עם זאת, כדאי למשוך רק את הסכום ההכרחי ולא את כל הפיצויים. המטרה היא לפתור את המצוקה המיידית בלי לוותר לגמרי על העתיד.

מסקנה

במצב של קושי כלכלי, השאלה אינה רק “למשוך או לא למשוך”, אלא כמה למשוך, מאיזה רכיב, ומהי החלופה. במקרים רבים, משיכה חלקית, הלוואה זולה או פריסת חובות עדיפות על משיכת כל כספי הפיצויים.

תרחיש 5: עובד בן 60 שמתקרב לפרישה

המצב:
עובד בן 60 מסיים עבודה וצבר 250,000 ש"ח בפיצויים. הוא מתכנן לפרוש בגיל 67, אך שוקל למשוך את הפיצויים עכשיו כדי לעזור לילדים ברכישת דירה.

הדילמה:
מדובר במטרה משפחתית חשובה, אך הכסף קרוב מאוד לשלב שבו יהפוך לחלק מהקצבה הפנסיונית.

חישוב השפעה אפשרית

בגיל 60, טווח הזמן קצר יותר, אך ההשפעה על הקצבה עדיין משמעותית. כל 100,000 ש"ח שנמשכים בסמוך לפרישה עלולים להקטין את ההכנסה החודשית לכל החיים.

נקודת איזון

אם הסיוע לילדים יוצר פגיעה ברמת החיים העתידית של ההורים, ייתכן שעדיף לבחון מתנה קטנה יותר, הלוואה משפחתית, פריסה מדורגת או שימוש בנכס אחר. תכנון בין־דורי נכון צריך לשמור גם על ביטחון ההורים.

מסקנה

לקראת גיל פרישה, משיכת כספי פיצויים צריכה להיבחן בזהירות מיוחדת. ככל שהפרישה קרובה יותר, כך חשוב יותר לחשב את ההשפעה הישירה על הקצבה החודשית ועל הטבות המס.

כלים טכנולוגיים ומעקב דיגיטלי לניהול כספי פיצויים

ניהול כספי פיצויים כבר אינו מתבצע רק דרך טפסים ידניים ושיחות עם מוקד שירות. כיום קיימים כלים דיגיטליים שמאפשרים לאתר כספים, לבדוק יתרות, להבין באילו קופות נמצאים הפיצויים, לעקוב אחרי תשואות, לבצע סימולציות ולנהל החלטות בצורה מושכלת יותר.

עם זאת, חשוב להבחין בין מידע תפעולי לבין ייעוץ. אפליקציה או מחשבון יכולים להציג נתונים, אך הם לא תמיד יודעים להביא בחשבון את כל ההשלכות: מס, רצף קצבה, רצף פיצויים, קיבוע זכויות, מצב משפחתי, בריאות, חובות, הכנסות עתידיות והעדפות אישיות.

1. איתור כספי פיצויים וחסכונות פנסיוניים

השלב הראשון הוא לדעת איפה הכסף נמצא. עובדים שעברו כמה מקומות עבודה עלולים להחזיק מספר קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים או קופות גמל, ובחלק מהן קיימים רכיבי פיצויים ממעסיקים קודמים.

כלי איתור דיגיטליים מאפשרים לבדוק האם קיימים חשבונות פנסיוניים או פוליסות לא פעילות. רשות שוק ההון מציינת כי השירות לאיתור חסכונות פנסיוניים ניתן ללא עלות, אך המידע המוצג הוא אינדיקציה, והמידע הקובע לגבי יתרות וזכויות נמצא אצל הגופים המוסדיים.

איך לבצע בדיקה בפועל?

1. נכנסים לשירות איתור חסכונות פנסיוניים.
2. מזדהים באמצעות פרטים אישיים.
3. בודקים באילו גופים מוסדיים קיימים חשבונות.
4. פונים לכל גוף מוסדי לקבלת דוח יתרות מפורט.
5. בודקים האם קיים רכיב פיצויים, מאיזה מעסיק ומה מעמדו.
6. משווים את הנתונים לדוחות השנתיים ולטופסי 161 ממעסיקים קודמים.

הבדיקה הזו חשובה במיוחד לפני משיכה, משום שלעיתים העובד אינו מודע לכך שיש כמה מקורות פיצויים, וכל החלטה לגבי אחד מהם עשויה להשפיע על התכנון הכולל.

2. מערכת טופס 161 דיגיטלית

בעת סיום עבודה, טופס 161 הוא אחד המסמכים החשובים ביותר. הוא מרכז את נתוני הפרישה, את הסכומים שהועמדו לרשות העובד ואת הבחירות האפשריות לגבי כספי הפיצויים.

רשות המסים מפעילה מערכת עזיבת עבודה לדיווח טופס 161 דיגיטלי. השירות מאפשר למעסיקים לדווח את נתוני הפרישה, ולעובדים שנתוניהם עודכנו במערכת לבצע בחירות ביחס לכספי הפיצויים בקופות.

מה חשוב לבדוק בטופס 161?

1. פרטי המעסיק והעובד.
2. תקופת העבודה המדויקת.
3. השכר הקובע לפיצויים.
4. סכומי הפיצויים בקופות.
5. סכומים נוספים ששולמו עקב פרישה.
6. חלקים פטורים וחייבים במס.
7. בחירה בין משיכה, רצף קצבה או רצף פיצויים.
8. התאמה בין הנתונים בטופס לבין דוחות הקרן.

טעות בטופס 161 עלולה לגרום לחישוב מס שגוי, לעיכוב במשיכה או לפגיעה בתכנון העתידי. לכן חשוב לא לאשר בחירות לפני שמוודאים שהנתונים תואמים למציאות.

3. מחשבוני פיצויים דיגיטליים

מחשבוני פיצויים מאפשרים לבצע הערכה ראשונית של סכום הפיצויים, סכום הפטור האפשרי, חלק חייב במס והשפעה עתידית על החיסכון. הם שימושיים במיוחד לפני קבלת החלטה, אך יש להתייחס אליהם ככלי עזר בלבד.

איך להשתמש נכון במחשבון פיצויים?

1. מזינים שכר אחרון או שכר קובע.
2. מזינים שנות עבודה אצל המעסיק.
3. מזינים את סכום הפיצויים שנצבר בקופה.
4. בודקים את תקרת הפטור הרלוונטית.
5. משווים בין משיכה מלאה, משיכה חלקית והשארה בקופה.
6. מחשבים השפעה אפשרית על קצבה עתידית.
   
   

דוגמה:
עובד עם 10 שנות עבודה ו־150,000 ש"ח פיצויים בודק במחשבון כי הפטור האפשרי לפי תקרה של 13,750 ש"ח לשנה הוא 137,500 ש"ח. המשמעות היא שחלק של 12,500 ש"ח עשוי להיות חייב במס. זהו חישוב ראשוני בלבד, והאישור הסופי תלוי ברשות המסים.

4. אפליקציות של חברות הביטוח וקרנות הפנסיה

רוב הגופים המוסדיים מאפשרים כיום גישה דיגיטלית לאזור אישי או לאפליקציה. באפליקציות ניתן לראות יתרות, מסלולי השקעה, תשואות, דמי ניהול, הפקדות אחרונות, רכיב תגמולים ורכיב פיצויים.

מה כדאי לבדוק באזור האישי?

1. יתרת פיצויים נוכחית.
2. חלוקה בין תגמולים לפיצויים.
3. שם המעסיק שממנו הגיעו הפיצויים.
4. האם הכספים נזילים למשיכה או מיועדים לקצבה.
5. מסלול ההשקעה שבו נמצאים הכספים.
6. דמי ניהול מהפקדה ומצבירה.
7. תשואות בשנה האחרונה ובטווחים ארוכים יותר.
8. תחזית קצבה לגיל פרישה.

היתרון של הכלים האלה הוא זמינות גבוהה. החיסרון הוא שלעיתים הם מציגים מידע חלקי בלבד, ולא תמיד מסבירים את השלכות המס של כל החלטה.

5. המסלקה הפנסיונית

המסלקה הפנסיונית מאפשרת לקבל תמונה רחבה על המוצרים הפנסיוניים של אדם, לרבות קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים וקופות גמל. היא שימושית במיוחד כאשר יש כמה מוצרים ממעסיקים שונים או כאשר רוצים לבצע תכנון פנסיוני כולל. רשות שוק ההון מפרסמת מידע והסדרה בנושא המסלקה הפנסיונית.

מתי כדאי להשתמש במסלקה?

1. לפני החלטה על משיכת פיצויים.
2. לפני מעבר עבודה.
3. לפני פרישה.
4. כאשר לא ברור איפה מנוהלים הכספים.
5. כאשר רוצים להבין את הקצבה הצפויה מכל המוצרים יחד.
6. כאשר בוחנים ניוד כספים או איחוד קופות.

המסלקה אינה מחליפה בדיקה מול רשות המסים, אך היא מאפשרת לקבל תמונה רחבה יותר לפני קבלת החלטות.

6. התראות ועדכונים אוטומטיים

ניהול כספי פיצויים אינו פעולה חד־פעמית. יש מועדים שבהם נדרש לקבל החלטה, להגיש טופס, לבצע בחירה או לבדוק שינויי חקיקה. לכן כדאי להגדיר תזכורות והתראות.

התראות שכדאי להגדיר

1. מועד סיום עבודה וקבלת טופס 161.
2. מועד אחרון להשלמת מסמכים מול המעסיק.
3. בדיקה שנתית של יתרות הפיצויים.
4. בדיקת דמי ניהול אחת לשנה.
5. בדיקת מסלול השקעה אחת לשנה.
6. בדיקת זכאות לקיבוע זכויות לקראת גיל פרישה.
7. בדיקה לפני משיכת כספים או מעבר בין קופות.

רשות המסים מציינת כי מי שמבקש לחזור מבחירה ברצף פיצויים או רצף קצבה יכול להגיש בקשה באמצעות טופס 161ג, בכפוף לתנאים.

7. כלי השוואה ובחירת מסלולי השקעה

כספי הפיצויים שנשארים בקופה ממשיכים להיות מושקעים. לכן, גם אם החלטתם לא למשוך, עדיין חשוב לבדוק היכן הכסף מושקע. מסלול השקעה שאינו מתאים לגיל, לרמת הסיכון או למועד הפרישה עלול לפגוע בתוצאה הסופית.

מה לבדוק לפני שינוי מסלול?

1. גיל החוסך.
2. מספר השנים עד הפרישה.
3. רמת הסיכון האישית.
4. האם מדובר בכסף שמיועד לקצבה או למשיכה עתידית.
5. תשואות עבר, בלי להניח שהן מבטיחות תשואות עתיד.
6. דמי ניהול.
7. פיזור השקעות.
8. השפעת ירידות שוק על מועד הפרישה.

מי שמתקרב לפרישה בדרך כלל יבחן מסלול סולידי יותר, בעוד שחוסך צעיר יותר עשוי לשקול מסלול עם רכיב מנייתי גבוה יותר. אין תשובה אחת שמתאימה לכולם.

8. שימוש נכון בדוחות השנתיים והרבעוניים

הדוח השנתי של קרן הפנסיה או ביטוח המנהלים הוא אחד הכלים החשובים ביותר להבנת מצב הפיצויים. בדוח ניתן לראות את ההפקדות, הצבירה, התשואות, דמי הניהול והקצבה החזויה.

מה לבדוק בדוח?

1. האם כל ההפקדות מהמעסיק נקלטו.
2. האם רכיב הפיצויים תואם לתלושי השכר.
3. האם קיימות הפקדות חסרות.
4. האם דמי הניהול השתנו.
5. מהי הקצבה החזויה.
6. האם קיימים כיסויים ביטוחיים פעילים.
7. האם שם המעסיק האחרון מופיע נכון.
8. האם יש קופות ישנות שכדאי לבדוק.

דוחות אלה חשובים במיוחד לפני החלטה על משיכת פיצויים, משום שהם מאפשרים לראות את ההשפעה הכוללת ולא רק את הסכום הזמין למשיכה.

9. בדיקת השפעה על קיבוע זכויות

לקראת גיל פרישה, יש משמעות מיוחדת להחלטות שנעשו בעבר לגבי כספי פיצויים. משיכת פיצויים בפטור ממס עשויה להשפיע על הפטור ממס על הקצבה המזכה. רשות המסים מציינת כי יש להגיש בקשה לקיבוע זכויות באמצעות טופס 161ד לצורך מיצוי הטבות המס בגיל הזכאות, על הקצבה המזכה, מענקי הפרישה והיוון קצבה.

נכון לשנת 2026, רשות המסים מציינת כי תקרת הקצבה המזכה היא 9,430 ש"ח לחודש, וכי הפטור המרבי לקצבה מזכה עומד על 57.5% מתקרת הקצבה המזכה, כלומר 5,422 ש"ח לחודש.

מה לבדוק לפני קיבוע זכויות?

1. האם נמשכו פיצויים בעבר בפטור ממס.
2. באילו שנים בוצעו משיכות.
3. מה היה סכום המשיכה.
4. האם יש טפסי 161 ואישורי פקיד שומה.
5. מהי הקצבה הצפויה.
6. האם כדאי לשלב היוון קצבה.
7. האם קיימים מענקי פרישה נוספים.
8. מהי הדרך למקסם את הפטור ממס.

זהו אחד המקומות שבהם החלטה ישנה יכולה להשפיע על ההכנסה הפנויה לשנים רבות.

מדריך פעולה קצר לפני החלטה על משיכת כספי פיצויים

לפני שמבצעים משיכה, מומלץ לפעול לפי סדר הפעולות הבא:

1. לאתר את כל כספי הפיצויים בכל הקופות.
2. לקבל מהמעסיק טופס 161 תקין.
3. לבדוק את תקרת הפטור לפי שנת המס הרלוונטית.
4. לחשב את המס האפשרי על החלק החייב.
5. לבדוק את השפעת המשיכה על הקצבה העתידית.
6. לבדוק האם המשיכה תפגע בפטור ממס בגיל פרישה.
7. לבחון חלופות: הלוואה, משיכה חלקית, רצף קצבה או רצף פיצויים.
8. לבדוק את מצב החובות והריביות.
9. לבחון את הצורך בכסף מול הפגיעה העתידית.
10. לקבל החלטה רק אחרי שיש תמונה מלאה.

רצף פיצויים ורצף קצבה

ישנן שתי אפשרויות לא למשוך כספי פיצויים – האחת נקראת רצף פיצויים והשנייה רצף קצבה.

רצף פיצויים – השארת הכסף בקופת הפיצויים. 

במקרה כזה תוכלו למשוך אותו ביחד עם הסכומים שימשיכו להצטבר בקופה בתום תקופת ההעסקה הבאה. 

כמובן שגם במועד זה תהיה חבות מס, אבל אם אתם מעריכים שהיא תהיה נמוכה יותר, תוכלו לחסוך לא מעט כסף, 

מה גם שבינתיים הכספים ממשיכים לצבור רווחים, 

ובמיוחד אם הם מושקעים בחוכמה במסלול שמניב תשואה נאה.

רצף קצבה – העברת הכסף לטובת קצבה עתידית והכסף ישמש אתכם לאחר גיל הפרישה מעבודה כשכאמור הוא יגדיל באופן משמעותי את קצבת הפנסיה החודשית. 

ניתן לשלב בין משיכת חלק מהכסף לבין העברת יתרת הפיצויים לרצף קצבה, 

כשבמקרה כזה אם הסכום שנמשך מתחת לתקרה, הוא יהיה פטור ממס. 

ניתן גם להתחרט על הפעולה בכל נקודת זמן, ולמשוך את הכסף, 

אבל במקרה כזה ישנה חובת תשלום מס.

שאלות ותשובות נפוצות – כספי פיצויים למשוך או לא למשוך?

1. כספי פיצויים למשוך או לא למשוך? מה נכון לעשות?
   ההחלטה תלויה במצבך הכלכלי, בגילך, בצרכים המיידיים ובתכנון הפנסיוני שלך. לרוב, עדיף להשאיר את הכספים בקופה כדי להגדיל את החיסכון לפנסיה וליהנות מהטבות מס עתידיות.

2. מה היתרונות בהשארת כספי הפיצויים בקופה הפנסיונית?
   השארת כספי הפיצויים בקופה משפרת את הקצבה החודשית העתידית ומאפשרת דחיית מס. הכספים ממשיכים לצבור תשואה לאורך השנים במסגרת השקעתית פנסיונית.

3. מתי כן משתלם לשקול משיכת כספי פיצויים?
   במקרים של קושי כלכלי מיידי, פרישה מוקדמת או מעבר לעצמאות, ייתכן שכדאי לשקול משיכה. עם זאת, חשוב להבין את ההשלכות הפנסיוניות והמיסוייות של המהלך.

4. מה גובה המס שיכול לחול על משיכת כספי פיצויים?
   משיכה עשויה להיות חייבת במס של עד 35% מהסכום, אם היא חורגת מהתקרה הפטורה או אם אין אישור לפטור מס. חשוב לבדוק מול יועץ מס או רשות המיסים.

5. כספי פיצויים למשוך או לא למשוך? איך זה משפיע על הפנסיה שלי?
   משיכת הכספים תפחית את הסכום שצברת לפנסיה, ולכן תקטין את הקצבה החודשית בעתיד. יש לשקול אם מדובר בהפסד משמעותי לאורך זמן.

6. האם ניתן למשוך רק חלק מכספי הפיצויים?
   כן, ניתן לבצע משיכה חלקית ולשאיר את היתרה בקופה, אך גם במקרה כזה יש לשקול את ההשפעה על המס והפנסיה העתידית.

7. האם יש מגבלת זמן למשיכת כספי פיצויים לאחר סיום עבודה?
   אין מגבלת זמן פורמלית, אך ככל שממתינים יותר, ייתכן שהכספים ימשיכו לצבור רווחים ויחולו עליהם תנאים שונים. חשוב לבדוק את המעמד מול הגוף המוסדי.

8. מה קורה אם לא מושכים את כספי הפיצויים?
   הכספים נשארים בחיסכון הפנסיוני, ממשיכים להיות מושקעים ולעבוד עבורך, וניתן יהיה למשוך אותם בעתיד כקצבה פטורה ממס.

9. האם יש הבדל בין שכיר לעצמאי בשאלה: כספי פיצויים למשוך או לא למשוך?
   לשכירים יש יותר מקרים של קבלת פיצויים ממעסיק. עצמאים לרוב לא מקבלים פיצויים, אך אם עבדו בעבר כשכירים, הם יכולים לשקול משיכה או השארה בהתאם לצרכים האישיים.

10. מהם השיקולים הכלכליים בהחלטה אם למשוך כספי פיצויים או לא?
    חשוב להתחשב בצרכים מיידיים, באלטרנטיבות השקעה, בגובה המס שיש לשלם, ובתחזית הפנסיונית הכוללת. לעיתים עדיף לקחת הלוואה זולה על פני משיכה.

11. האם יש אפשרות להתחרט לאחר שבוצעה משיכת כספי פיצויים?
    לא. לאחר שהכספים נמשכו, לא ניתן להשיבם לקופה באותם תנאים. לכן חשוב לבצע את ההחלטה בזהירות ובליווי מקצועי.

12. האם ניתן להעביר כספי פיצויים לקופת גמל או קרן פנסיה אחרת במקום למשוך?
    כן. ניתן לבצע ניוד של כספי פיצויים למוצר פנסיוני אחר לצורך המשך חיסכון – פעולה שמומלצת לעיתים כחלופה למשיכה.

13. האם יש שיקולים משפחתיים או אישיים שמשפיעים על ההחלטה?
    בהחלט. גיל הפרישה המתוכנן, מצב בריאותי, מצב משפחתי, וצרכים כלכליים עתידיים הם חלק בלתי נפרד מהשיקול – כספי פיצויים למשוך או לא למשוך זה שיקול אסטרטגי.

14. האם יועץ פנסיוני יכול לעזור בהחלטה בנושא כספי הפיצויים?
    כן. יועץ פנסיוני מוסמך יכול להציג את כל האפשרויות ולבנות תחזית פנסיונית בהתחשב בתרחישים של משיכה מול השארה בקופה.

15. כספי פיצויים למשוך או לא למשוך? מה נכון בטווח הארוך?
    ברוב המקרים, בטווח הארוך עדיף שלא למשוך את כספי הפיצויים, שכן השפעתם על הפנסיה משמעותית. עם זאת, כל מקרה דורש בחינה פרטנית.

כספי פיצויים למשוך או לא למשוך – כך תקבלו את ההחלטה הטובה ביותר עבורכם

הבחירה אם למשוך את הכסף או לא מושפעת כאמור משיקולים רבים, 

כשלכל אחד ואחת העדפות שונות וצרכים אחרים. 

הדרך הבטוחה ביותר להתנהל לגבי כספי הפיצויים היא להיעזר במומחים בעלי רישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון, 

ורצוי כאלה שהם גם בעלי ניסיון. 

בעזרת הצוות של אג'נדה תוכלו לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם, 

ולמצות את הכספים המגיעים לכם באופן מיטבי גם על סמך צרכי ההווה וגם מתוך התבוננות לעתיד.

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!