תכנון פרישה מעבודה

תכנון פרישה מעבודה הוא אחת המתנות הגדולות ביותר שאדם יכול להעניק לעצמו. המעבר מעבודה לפנסיה מייצר שינוי חד במיוחד בחיים, מכל הבחינות. בפרט יש השלכות כלכליות משמעותיות לפרישה מעבודה, ולכן חשוב לתכנן את הצעד הזה בקפידה. כדי לעזור לכם לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם, הכנו מדריך מפורט עם תשובות לכל השאלות הנפוצות וגם המלצות מועילות. מוזמנים לקרוא, וגם ליצור איתנו קשר לייעוץ מותאם אישית אליכם.

למה אסור לוותר על תכנון פרישה מעבודה?

בכל שבוע, בממוצע כמובן, כ-1,500 ישראליות וישראלים פורשים מעבודה. חלק מהם עושים זאת בגיל הפרישה הרשמי (67 לגברים, בין 63 ל-65 לנשים בהתאם לשנת הלידה שלהן), חלק בגיל מבוגר יותר וחלק בשלב מוקדם יותר בחיים. חלק פורשים עם נכסים פיננסיים משמעותיים, אחרים עם פחות. יש מי שכבר גיבשו תוכניות מפורטות לתקופת הפנסיה ויש מי שעדיין לא, אבל יש גם מכנה משותף לכולם וכולן: ההבדל הדרמטי בין מי שתכננו את הפרישה מעבודה לבין אלו שלא.

כשתוחלת החיים עולה באופן קבוע, וישנו רצון טבעי ליהנות מרמת חיים גבוהה גם בגיל מבוגר, נדרשים משאבים כספיים רבים. זוהי המהות של תכנון פרישה מעבודה: מיצוי מרבי של הנכסים הקיימים לטובת פרק חיים עם מקסימום רווחה כלכלית.

מתי להתחיל את תכנון הפרישה מהעבודה?

תכנון פרישה מעבודה הוא תהליך שעשוי לארוך מספר שבועות ואפילו מספר חודשים. לכן ההמלצה היא לא לחכות לרגע האחרון, אלא להקדים את התכנון. עוד כדאי לזכור שלחץ זמן עלול לחבל בקבלת ההחלטות. כשמקבלים הצעת פרישה מוקדמת – בין אם מהשירות הציבורי ובין אם מחברה פרטית – כדאי כמובן להתחיל מיד את תכנון הפרישה. למעשה התגובה להצעה היא כבר סוג של תכנון, ולכן רצוי להקדיש לכך את מלוא תשומת הלב הראויה.

מתי אפשר לפרוש מעבודה?

במקרים רבים, אחת הסוגיות המרכזיות במסגרת תכנון פרישה מעבודה היא מהו הגיל הנכון לצאת לפנסיה. חשוב להדגיש מיד כי השיקול הכלכלי הוא לא היחיד, אבל אין ספק שזהו מרכיב מרכזי בהחלטה.

באופן עקרוני כל אדם יכול להחליט בכל נקודת זמן שהוא עובר להיות פנסיונר (כדאי כמובן לוודא שיש מספיק משאבים כספיים…). גיל הפרישה ה"רשמי" בישראל הוא 67 לגברים, ו-65 לנשים. יחד עם זאת עד 2035 גיל הפרישה לנשים יהיה נמוך יותר, משום שהוא מועלה בהדרגה מ-62 החל משנת 2022. העלייה בתוחלת החיים והעובדה שרבות ורבים יכולים להמשיך לעבוד גם אחרי הגיל הזה עשויות להוביל להעלאות נוספות של גילאי הפרישה לשני המגדרים, אם כי במקביל יש גם מי שיוצאים לפנסיה עוד לפני הגיל הנ"ל.

יציאה מוקדמת לפנסיה: מתי כדאי?

תחושת מיצוי, רצון לפנות זמן לפעילויות אחרות בחיים וגם אילוצים שונים עשויים להוביל ליציאה מוקדמת לפנסיה. כלומר לפני גיל הפרישה הרשמי. במקרים אלה תכנון פרישה מעבודה הופך להיות תהליך עוד יותר משמעותי מהרגיל. בהקשר זה כדאי לדעת שהגיל המוקדם ביותר שבו אפשר להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני מבלי לשלם על כך שיעור מס גבוה במיוחד הוא 60 (גם אצל גברים וגם אצל נשים).

בדרך כלל פרישה בגיל צעיר מעבודה הופכת לכדאית בזכות הצעה לפרישה מרצון בגיל מוקדם. הצעות כאלה מוגשות גם לעובדי הסקטור הציבורי וגם לעובדים בחברות פרטיות. במגזר הציבורי יש כמובן קריטריונים מסודרים, למשל לפרישה מרצון של עובדי הוראה, כשבחלק מהמקרים ניתן להגיש בקשה לפרישה כזו כבר מגיל 50. בשוק הפרטי ההצעות לרוב מותאמות באופן אישי לעובד או לעובדת, על סמך החוזה, מצב החברה, המצב בענף הרלוונטי ועוד שיקולים.

שימו לב: בכל מקרה מומלץ לבצע חישוב יסודי ומקיף, רצוי בעזרת מומחים בתחום, של הרווח וההפסד אם אכן תמומש תוכנית הפרישה מרצון. לפעמים הרווח הפוטנציאלי, או דווקא הנזק, גבוהים מאוד ומטים את הכף כנגד האינסטינקט הראשוני לקבל או לדחות את ההצעה.

באילו מקרים מומלצת דחיית הפרישה מעבודה?

כפי שלפעמים כדאי לבחור להקדים את היציאה לפנסיה, כך תכנון פרישה מעבודה עשוי גם להוביל למסקנה הפוכה, כלומר לדחות את הפסקת העבודה. מבחינה חוקית, כשגבר מגיע לגיל 67 ההחלטה לא רק שלו: המעסיק יכול להודיע לו על הפסקת העבודה עקב ההגעה לגיל פרישה חובה (שזהה לגיל הפרישה הרשמי אצל גברים). יחד עם זאת במקרים רבים כן ניתן להמשיך לעבוד, אצל המעסיק הנוכחי או אצל מעסיק אחר. נשים רשאיות לבחור להמשיך לעבוד עד גיל 67 (גיל פרישה חובה עבורן), ורק בגיל הזה המעסיק רשאי להפסיק את עבודתן (וגם נשים רבות יכולות כמובן למצוא תעסוקה נאותה אחרי גיל 67).

המשך עבודה גם אחרי גיל הפרישה מאפשר לדחות את התחלת מימוש החיסכון הפנסיוני. הדחייה תגדיל את הקצבה החודשית, מה גם שבחלק מהמקרים בשנות העבודה הנוספות נמשכת ההפקדה החודשית הקבועה לחיסכון הפנסיוני.

המידע הנחוץ לצורך תכנון פרישה מעבודה

תכנון פרישה מעבודה נשען באופן טבעי על מידע רלוונטי נרחב. כדי לקבל את ההחלטות המיטביות, חשוב לדעת מהו היקף הנכסים וגם מהו היקף ההתחייבויות. הנתון הראשון כולל את החיסכון הפנסיוני, חסכונות נוספים אם ישנם, הכנסות משכירויות או כל מקור אחר (קצבאות, למשל) ונכסים כמו נדל"ן. ההתחייבויות כוללות את ההוצאות החודשיות הצפויות אחרי היציאה לפנסיה, הלוואות אם יש, משכנתא אם טרם שולמה כולה, וכל דבר אחר שמחייב הוצאה כספית בנקודת זמן מסוימת. מומלץ לקחת בחשבון גם עלייה בהוצאות עבור שירותי בריאות (בתקווה שלא יידרשו!), עזרה לילדים ולנכדים וגם גידול מסוים בהוצאות בגלל הזמן הפנוי הרב יותר (שכדאי כמובן לנצל אותו).

שירות תכנון פרישה מקצועי כולל את איסוף כל הנתונים הרלוונטיים וארגונם, לטובת תמונת מצב מקיפה ועדכנית.

בדיקת הפקדות מעסיקים

לקראת פרישה מעבודה, וגם בעצם כשהיציאה לפנסיה רק עולה כאופציה, כדאי לוודא שהמעסיק ביצע את כל ההפקדות הפנסיוניות בהתאם לחוק. למעשה רצוי לעשות זאת באופן שוטף, אבל כשמגיעים לצומת שבה כבר אפשר לראות את הפנסיה מתחדדת החשיבות של הבדיקה.

כמו כן כדאי לבחון את חוזה ההעסקה, כדי להבין מהן הזכויות לקראת הפרישה מעבודה. כך למשל יש חוזים שמאפשרים לפדות ימי מחלה שלא נוצלו, בתנאים מסוימים.

תכנון פרישה מעבודה: מה עושים עם החיסכון הפנסיוני?

אחת ההחלטות החשובות ביותר במסגרת תכנון פרישה מעבודה היא אופן מימוש החיסכון הפנסיוני. אופציה אחת היא להמיר את כל הכסף שהצטבר לאורך הקריירה לקצבה חודשית. במקרה כזה הגוף שאצלו מתנהל החיסכון הפנסיוני מחשב מקדם המרה על סמך קריטריונים שונים, וגובה הקצבה החודשית יהיה סך הכסף בחיסכון לחלק לאותו מקדם. למשל אם בקרן הפנסיה יש 1,100,000 ש"ח והמקדם הוא 200, החוסך או החוסכת יקבלו בכל חודש 5,500 ש"ח. אחד הקריטריונים העיקריים בחישוב מקדם ההמרה הוא הגיל של החוסכים. ככל היציאה לפנסיה מתרחשת בגיל מאוחר יותר, המקדם קטן יותר והסכום החודשי גבוה יותר.

האופציה השנייה של מימוש החיסכון הפנסיוני היא משיכה של סכום כסף חד-פעמי והמרת היתרה לקצבה חודשית. חשוב לציין שישנה מגבלה על המשיכה: עדיין צריך להישאר מספיק כסף בחיסכון כדי שאחרי החלוקה במקדם ההמרה, הקצבה החודשית תהיה לא פחות מהרף שנקבע בתקנות ושמוגדר כ"סכום קצבה מזערי". נכון ל-2025 סכום הקצבה המזערי הוא 5,184 ש"ח.

הגורמים הנוספים שמשפיעים על גובה קצבת הפנסיה

במועד היציאה לפנסיה כל חוסך וכל חוסכת מקבלים עוד 2 החלטות חשובות שמשפיעות על גובה הקצבה החודשית.

ההחלטה הראשונה נקראת "תקופת הבטחה": פרק זמן שבו מובטחת קבלת הקצבה החודשית גם אם החוסך או החוסכת עצמם הולכים לעולמם. כלומר, תשלום קצבה מלאה לשאירים. תקופת ההבטחה המקסימלית היא 240 חודשים, ואפשר גם לוותר עליה לגמרי. ככל שתקופת ההבטחה ארוכה יותר, כך הקצבה פוחתת במידה מסוימת, וכדאי כמובן למצוא איזון מדויק בהתאם למאפייני המשפחה וחשיבות הדאגה לשאירים במצב של מוות בטרם עת.

ההחלטה השנייה היא "שיעור קצבה לאלמנה": בתום תקופת ההבטחה (או מיד כשהחוסך או החוסכת עצמם נפטרים כשאין תקופה כזו), האלמן או האלמנה זכאים להמשיך לקבל סכום מסוים על חשבון הפנסיה, כל עוד הם עצמם בחיים. המינימום הוא 30% מקצבת הפנסיה שלפני המוות והמקסימום הוא 100%. ככל שהשיעור הנבחר גבוה יותר, כך הקצבה (כולל כשהחוסך או החוסכת עדיין בחיים) תהיה נמוכה יותר. לכן גם את ההחלטה הזו חשוב לשקול היטב ולמצוא איזון נכון.

תכנון העברות בין דוריות כחלק מתהליך תכנון פרישה מעבודה

תכנון פרישה מעבודה עשוי לכלול גם פתרונות חכמים לטובת העברה בין דורית כך שחבות המס תהיה מינימלית. יש מנגנונים שונים שמאפשרים העברות כאלה, ובפרט בעתיד, כלומר אחרי שהאדם נפטר. היציאה לפנסיה היא שינוי דרמטי בחיים, ונקודת זמן שבה מתבלטת האחריות לדור הבא והדאגה לעתידו הכלכלי, ולכן כדאי להתייחס גם לאספקט הזה.

תכנון פרישה מעבודה: היבטי מיסוי חשובים

באופן כללי תכנון הפרישה מעבודה כולל גם תכנון מס. המדינה גובה מס הכנסה מקצבאות פנסיוניות (וגם ממשיכות חד פעמיות במועד היציאה לפנסיה), אבל במקביל גם מעניקה הטבות מס. ליתר דיוק ניתן לקבל פטור ממס עד לרף מסוים. ב-2025 הרף הוא כ-5,375 ₪  בחודש. הפטור יגדל בהדרגה עד לשנת 2028 בה הרף אמור לעמוד על כ-6,318 ₪  לחודש, וזאת על סמך מתווה שגובש בתקציב המדינה לשנת 2025. בכל מקרה כדי לממש את הפטור ממס יש להגיש לרשות המיסים טופס שנקרא 161ד. מומלץ למלא אותו בעזרת מומחים בתחום כדי להבטיח את המימוש באופן מלא וללא עיכובים מיותרים.

שאלות ותשובות נפוצות – תכנון פרישה מעבודה

1. מהו תכנון פרישה מעבודה?
   תכנון פרישה מעבודה הוא תהליך מקצועי שנועד להכין את העובד מבחינה כלכלית, פנסיונית ואישית לקראת סיום הקריירה והמעבר לפרישה.

2. מתי כדאי להתחיל תכנון פרישה מעבודה?
   רצוי להתחיל את תהליך התכנון כמה שנים לפני מועד הפרישה הצפוי, לרוב סביב גיל 55, כדי למצות את הזכויות והאפשרויות בצורה מיטבית.

3. אילו גורמים נלקחים בחשבון בעת תכנון פרישה מעבודה?
   ההליך כולל בחינת הזכויות הפנסיוניות, קופות הגמל, הפיצויים, הטבות מס, מצב משפחתי, תזרים מזומנים צפוי ויעדים כלכליים עתידיים.

4. האם כל אחד צריך לעבור תהליך של תכנון פרישה מעבודה?
   למרות שזה לא חובה, מומלץ לכל עובד approaching retirement לעבור תהליך כזה, במיוחד אם יש רכיבים מורכבים בתיק הפנסיוני או שאלות מס.

5. מה ההבדל בין תכנון פרישה מעבודה לבין ייעוץ פנסיוני רגיל?
   ייעוץ פנסיוני מתמקד במוצרים עצמם, בעוד שתכנון פרישה כולל בחינה כוללת של כל הזכויות, ההיבטים המשפטיים, המיסויים והאפשרויות הכלכליות.

6. מי מוסמך לבצע תכנון פרישה מעבודה?
   רק יועצי פרישה מוסמכים, בעלי ניסיון והסמכה מקצועית ממשרד האוצר או גופים רלוונטיים, יכולים לבצע תכנון פרישה בצורה מקצועית.

7. כמה זמן נמשך תהליך תכנון פרישה מעבודה?
   משך התהליך משתנה לפי מורכבות המקרה, אך לרוב מדובר במספר פגישות שפרוסות על פני מספר שבועות.

8. האם תכנון פרישה מעבודה כולל גם ניהול השקעות לאחר הפרישה?
   בחלק מהמקרים, היועץ מציע המלצות להמשך ניהול הכספים לאחר הפרישה, אך זה לא בהכרח חלק מהשירות הבסיסי.

9. כיצד תכנון פרישה מעבודה משפיע על גובה הקצבה הפנסיונית?
   התכנון יכול לכלול אופטימיזציה של תזמון משיכות, חלוקת הפיצויים והתאמה לחוקי המס – מה שעשוי להשפיע לטובה על הקצבה החודשית נטו.

10. מהן הטעויות הנפוצות בתכנון פרישה מעבודה?
    טעויות כוללות חישוב שגוי של זכויות, אי מיצוי הטבות מס, קבלת החלטות רגשיות, או התחלת תהליך מאוחר מדי.

11. האם יש עלות לתהליך תכנון פרישה מעבודה?
    כן, ברוב המקרים השירות כרוך בתשלום חד-פעמי או לפי שעות. עם זאת, יש מעסיקים שמממנים חלק מהתהליך לעובדיהם.

12. האם תכנון פרישה מעבודה רלוונטי גם לעצמאים?
    בהחלט. גם עצמאים זקוקים לתכנון מקיף, הכולל ניתוח הכנסות, הפקדות לפנסיה עצמאית ותכנון מס מתאים.

13. האם תכנון פרישה מעבודה כולל גם התייחסות להיבטים רגשיים ונפשיים?
    לעיתים כן. מעבר לפרישה הוא שינוי משמעותי בחיים, ולכן חלק מהיועצים כוללים גם ליווי רגשי והכוונה לפעילות לאחר הפרישה.

14. האם ניתן לבצע תכנון פרישה מעבודה גם אם כבר פרשתי?
    כן, גם לאחר הפרישה ניתן לבצע ניתוח פיננסי ולהיערך לניהול נכון של המשאבים לאורך שנות הפנסיה.

15. כיצד ניתן להתחיל תהליך של תכנון פרישה מעבודה?
    השלב הראשון הוא פנייה ליועץ מוסמך או לחברת ייעוץ שמתמחה בתחום. חשוב לאסוף מראש את כל המסמכים הרלוונטיים כגון תלושי שכר, דוחות פנסיה, קופות גמל ועוד.

איך לקבל את ההחלטות הטובות ביותר האפשריות במסגרת תכנון פרישה מעבודה?

כל החלטה ביחס לפרישה מעבודה כדאי לקבל לאחר שיקול דעת מעמיק. הסיבה לכך פשוטה: כל החלטה – מתי לפרוש, האם לקבל הצעת פרישה מרצון בגיל צעיר, האם להישאר במקום העבודה גם אחרי גיל הפרישה הרשמי, האם למשוך חלק מהחיסכון הפנסיוני מיד, האם להשקיע כספים קיימים ובאילו אפיקים ועוד – משפיעה במידה ניכרת על החיים במשך תקופה ארוכה. פרק הפנסיה יכול להימשך 20-25 שנים ואפילו יותר (עד 120!), ולכן חובה להתייחס אליו בכובד ראש.

באג'נדה תמצאו מומחים בעלי רישיון פנסיוני, ניסיון יקר ערך ולא פחות חשוב, מודעות מוחלטת לכובד האחריות המוטל על מי שמסייע לאדם לקבל החלטות מהותיות בחיים. הייעוץ ניתן בגובה העיניים, וניתן לבחור בין תכנון פרישה מקיף לבין מרכיבים מסוימים בשירות. בכל מקרה מובטחת תועלת רבה מאוד.