עבור בעלי קרן השתלמות מתי אפשר למשוך את הכסף היא שאלה מתבקשת.
עוד מידע חשוב הוא מהו המחיר של פדיון מוקדם מדי,
ומהן האפשרויות העומדות בפני מי שזקוק לכסף באופן מידי ועדיין לא יכול להשתמש בסכום שנצבר בקרן ההשתלמות.
תשובות מפורטות לכל השאלות הנ"ל תמצאו בעמוד זה.
המועד המדויק של משיכת הכספים מקרנות השתלמות
קרן השתלמות מוגדרת כמוצר חיסכון לטווח הבינוני,
ובהתאם נקודת היציאה הראשונה במרבית המקרים היא אחרי 6 שנים.
המועד המדויק מחושב כך: עבור שכירים, 6 השנים מתחילות ביום האחרון בחודש הראשון שבו בוצעה הפקדה.
לדוגמה, שכיר שנפתחה עבורו קרן השתלמות ב-15.3.2017 יוכל למשוך את מלוא הכספים בלי לשלם על כך מחיר יקר (פירוט בהמשך) החל מה-1.4.2023 (שכן תקופת 6 השנים מתחילה ב-31.3.2017).
עבור עצמאים שמחליטים לפתוח לעצמם קרן השתלמות על-מנת לנצל את הטבות המס המשמעותיות,
הבסיס לחישוב הוא שנתי, והמועד הקובע הוא 31.1.
לדוגמה, עצמאי שההפקדה הראשונה שלו התרחשה ב-2019,
בין אם בתחילתה של השנה ובין אם בסופה, יוכל ליהנות מהכסף החל מה- 31.1.2026.
קרן השתלמות מתי אפשר למשוך את הכסף אחרי 3 שנים?
ישנם 3 סוגי מצבים שבהם נפתחת נקודת יציאה כבר אחרי 3 שנים ולא 6.
המצבים הם:
א. הכסף משמש את החוסך להשתלמות מקצועית – הייעוד הראשוני של קרנות ההשתלמות היה לאפשר לעובדים במשק לשכלל את יכולותיהם בלי להידרש להוצאה כספית גבוהה בבת אחת.
הכלכלה של היום מתנהלת לפי חוקים אחרים לגמרי, וקרן השתלמות היא מוצר חיסכון כללי,
כאמור לטווח בינוני, אבל מי שירצה להשתמש בכסף למטרה המקורית יוכל לעשות זאת כבר אחרי 3 שנים.
באופן טבעי יש להציג מסמכים המאשרים את קיומה של ההשתלמות,
וישנם גם קריטריונים ברורים לגבי מהי השתלמות מקצועית בכל ענף במשק.
ב. החוסך או החוסכת הגיעו לגיל הפרישה המזכה – שעומד נכון לתחילת 2020 על 62 לנשים ו-67 לגברים.
ג. החלת ותק – פרוצדורה רלוונטית למי שבאמתחתו 2 קרנות השתלמות, כשאחת מהן כבר צברה ותק של 6 שנים ומעלה.
במקרה זה, ובכפוף למספר תנאים, ניתן למשוך את הכספים גם מהקרן שבה הוותק הוא 3 שנים בלבד.
התנאים ההכרחיים הם שלפחות אחת מהקרנות היא במעמד שכיר/ה,
שלא בוצעו משיכות בעבר מהקרן הוותיקה, שהמשיכה מהקרן החדשה יותר היא של מלוא הכסף שהצטבר בה ושלא בוצעו הפקדות חופפות לשתי קרנות ההשתלמות.
בנוסף לאחר השלמת הפרוצדורה של החלת ותק לא ניתן יותר להפקיד כספים לקרן הוותיקה.
מהו הקנס אותו תשלמו על משיכת כספים שלא על פי המועדים הנ"ל?
כפי שהסברנו לעיל, ניתן לבצע משיכה פטורה ממס גם לפני צבירת וותק של שש שנים אך אנו נתקלים במספר לא קטן של חוסכים אשר מבקשים לפדות את הקרן לפני המועד הקובע בעיקר בזמני משבר.
חשוב להבין שניתן לבצע משיכת כספים בכל עת מקרן ההשתלמות שלם, הבעיה היא המחיר שתשלמו על המהלך.
משיכת קרן השתלמות לפני הזמן תגרור חיוב בגובה 47% מס במקור וללא התחשבות במדרגת המס השולי שלכם.
המיסוי יבוצע על הפקדות המעסיק במידה ואתם שכירים או על סך ההפקדות במידה ואתם עצמאים.
איך אפשר ליהנות מהכסף בקרן ההשתלמות בלי למשוך אותו מוקדם מדי?
התשלום שמס הכנסה גובה ממי שמושך את הכסף מקרן ההשתלמות לפני המועדים הקבועים בחוק עלול להיות גבוה מאוד.
למי שבכל זאת זקוק לכסף בהווה מומלצת האופציה של הלוואה כשהקרן משמשת כביטחון.
הגופים שמנהלים את קרנות ההשתלמות מוכנים לספק הלוואות בתנאים אטרקטיביים,
ריבית שנעה סביב הפריים (1.60% לשנה נכון ל-2020) ותקופות החזר של עד 3 או 7 שנים,
כך שהחוסכים נהנים גם מסכום כסף משמעותי זמין בהווה וגם מרווח עתידי משמעותי.
הסכום המקסימלי הוא 50% מהכספים הלא נזילים שבקרן,
ומאחר שהתשואה כמעט תמיד גבוהה מהריבית, זהו צעד משתלם במיוחד.
עוד המלצה היא להיעזר באנשי מקצוע אובייקטיביים ומנוסים לגבי כל החלטה בנושא.
בקיאות ספציפית בתחום ההשקעות,
החיסכון וניהול הסיכונים מבטיחה מיצוי אופטימלי של יתרונות האפיק בכל נקודת זמן,
ביחס לטווח הקרוב והרחוק גם יחד.
זקוקים לייעוץ מקצועי? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!
מידע יעיל שכדאי לדעת: בדיקת תלושי שכר לעובדי מדינה, פדיון כספים עקב התמוטטות שוק ההון , מה זה ביטוח בריאות?, תאונות אישיות, קרן פנסיה או ביטוח מנהלים לעצמאי, סוגי ביטוח מחלות, האם יש תקופת המתנה כשמצטרפים לביטוח חיים, מנהלת הגמלאות פנסיה תקציבית.
