קופת גמל

קופת גמל היא שם כולל של מכשירי חיסכון לטווח בינוני ולטווח ארוך. 

קופת הגמל מהווה חסכון פנסיוני של העובד ומאחר ומדינת ישראל מעודדת חיסכון, 

היא מעודדת את האזרחים להפקיד לקופת הגמל וליהנות מהטבות המס בגינן. 

עמית שכיר אשר תשלומיו מבוצעים בידי מעסיקו לקופת הגמל, 

נהנה מהקלות במס הכנסה על הפקדה בקופת הגמל כגון הטבת זיכוי. 

המעסיק נהנה מהטבת ניכוי בעבור הפקדותיו לטובת העובד וזאת עד לתקרה אשר מתעדכנת אחת לתקופה. 

עמית עצמאי נהנה מהטבת ניכוי וזיכוי בעבור הכנסתו השנתית ומוגבל בתקרה.

הרווחים של הקופה הם תוצר של השקעת הכספים בידי מנהליה. 

הקופה גובה מהעמיתים דמי ניהול קבועים מהיתרה שנצברה לזכותם.

קופת הגמל מאפשרת השקעת כספי הקופה במגוון רחב של מסלולי השקעה בהתאם לבחירת החוסך, 

ומאפשרת השקעה של עד 100% מהכספים בשוק ההון. 

עמית יכול להעביר את ניהול הקופת שבבעלותו לחברה מנהלת אחרת. 

בנוסף יכול לשנות מסלולי השקעה בקופה הקיימת ובכך לחסוך את כל נושא המעבר.

סוגי קופות גמל

1. קרן פנסיה מקיפה חדשה

ניתן לבצע הפקדה עד כ- 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק. 

הקרן מכסה סיכוני נכות, סיעוד ומוות (שארים) ובמקביל חסכון לגיל הפרישה.

2. קרן פנסיה כללית חדשה

הפקדה מעל תקרת השכר של פעמיים השכר הממוצע במשק. 

הקרן מכסה סיכוני נכות, סיעוד ומוות ובמקביל חסכון לגיל הפרישה. 

* מומלץ לבדוק מול הקרנות השונות האם קיים כיסוי למקרה נכות או מוות כיוון שקיימות קרנות פנסיה כלליות ללא כיסוי זה.

3. ביטוח מנהלים

מוצר חסכון פנסיוני ללא מגבלת הפקדה. 

תכנית זו מאפשרת חסכון פנסיוני הכולל הגנות לסיכוני נכות ומוות. 

להבדיל מקרן הפנסיה, ניתן לקבוע מוטבים למקרה מוות וסכום חד פעמי. 

בנוסף ניתן לרכוש כיסוי לאבדו כושר עבודה עיסוקי המבטח את העיסוק הספציפי של המבוטח.

4. גמל לשכירים

כספים שהופקדו עד 12/2005 ניתנים למשיכה חד פעמית פטורה ממס. 

שאר הכספים שהופקדו החל מתאריך זה ועד 01/01/2008, ניתנים למשיכה חד פעמית בגיל 60 בפטור ממס. 

כל מה שהופקד החל מ 2008, ניתן למשיכה כקצבה בלבד או הוון קצבה בגיל 60 ומעלה.

5. גמל לעצמאים

כספים שהופקדו עד 12/2006 ניתנים למשיכה חד פעמית. 

שאר הכספים שהופקדו החל מתאריך זה ועד 01/01/2008, ניתנים למשיכה חד פעמית בגיל 60 בפטור ממס. 

כל מה שהופקד החל מ 2008, ניתן למשיכה כקצבה בלבד או הוון קצבה בגיל 60 ומעלה.

6. גמל להשקעה

מאפשרת הפקדה עד 81,711 ₪ בשנה ומשיכה חד פעמית בניכוי מס רווחי הון בגובה 25%. 

מטרת הקופה הינה, הגדלת הקצבה החודשית לאזרחי ישראל ולכן ניתנת הטבת מס מלאה בעת משיכה כקצבה החל מגיל 60.

7. גמל תיקון 190

קופה זו מיועדת לבעלי קצבה גבוהה מהקצבה המזערית בחוק. 

כלומר במידה והפורש מקבל קצבה מעל סכום העולה על 5,184 ₪ (נכון לשנת 2025), יוכל לנצל קופה זו לצורך חסכון בעל הטבות מס למשיכה חד פעמית או משיכה קצבתית פטורה ממס החל מגיל 60.

התיקון מאפשר תשלום מס רווחי הון מופחת בשיעור של 15% על הרווח הנומינלי. 

בנוסף התיקון מאפשר קבלת פטור מלא במקרה של משיכת כספים כקצבה חודשית. 

תיקון 190 לפקודת המס נותן הטבה בהעברה בין דורית. 

מדוע כדאי? הכסף נזיל בכל רגע נתון, מגוון מסלולי השקעה, ניתן להתמקח על דמי ניהול נמוכים.

8. חיסכון לכל ילד

למה קופת גמל לילדים? תכנית חיסכון לכל ילד של ביטוח לאומי, 

מאפשרת לילד להתחיל את חייו הבוגרים עם סכום כסף נכבד ובכך פותחת בפניו הזדמנויות רבות, 

קופה לילדים היא בעצם נקודת הפתיחה שאנחנו נותנים לילד.

בקופת גמל לילדים ניתן להפקיד באופן שוטף סכום מינימלי בגובה 50 ₪, 

וכן ניתן לבקש מביטוח לאומי להגדיל את ההפקדה בעוד 50 ₪ על חשבון ההורה ובכך להגדיל את החיסכון הסופי.

קופת גמל לילדים מאפשרת לך להשקיע את כספי החיסכון באחד או יותר מסלולי השקעה. 

העברת כספי החיסכון בין מסלולי ההשקעה או בין גופים מנהלים לא מחייבת תשלום מס. 

הכספים שהושקעו בקופת גמל לילדים ניתנים למשיכה מלאה או חלקית החל מגיל 18 או מגיל 21 בתופסת מענק עבור השעיית המשיכה.

9. קרן השתלמות

מוצר חסכון לטווח קצר – כשש שנים.

שאלות ותשובות נפוצות בנושא קופת גמל

1. מהי קופת גמל ומה מטרתה?
   קופת גמל היא אפיק חיסכון פנסיוני או כללי, שנועד לצבירת כספים לעתיד, בין אם לפרישה, לחיסכון ביניים או למטרות אחרות בהתאם למסלול הנבחר.

2. מה ההבדל בין קופת גמל לקצבה לבין קופת גמל להשקעה?
   קופת גמל לקצבה נועדה להפקדות פנסיוניות, כשהכספים נמשכים כקצבה חודשית בעת הפרישה. לעומתה, קופת גמל להשקעה מאפשרת גמישות רבה יותר, כולל משיכה הונית בכל שלב.

3. האם יש יתרונות מס בהפקדה?
   כן. הפקדות לפנסיה מזכות בהטבות מס בהתאם לתקרות שנקבעות מדי שנה. גם בקופת גמל להשקעה קיימת אפשרות לפטור ממס רווחי הון אם הכסף נמשך כקצבה.

4. מהם מסלולי ההשקעה האפשריים?
   ניתן לבחור בין מסלולים סולידיים, כללים, מנייתיים ועוד – בהתאם לרמת הסיכון הרצויה, גיל החוסך והמטרות הכלכליות.

5. איך בוחרים את הגוף שמנהל את הקופה?
   חשוב להשוות בין תשואות עבר, רמת שירות, דמי ניהול, מגוון מסלולים זמינים, ולבחור גוף יציב ובעל ניסיון בתחום ניהול קופות.

6. האם ניתן לעבור בין מסלולים או גופים?
   בהחלט. ניתן לעבור בין מסלולי השקעה בתוך אותה קופה, וגם לנייד את הכספים לגוף מנהל אחר – כל זאת מבלי לפגוע בזכויות או לשלם מס.

7. מה ההבדל בין קופת גמל לבין קרן פנסיה?
   קופת גמל אינה כוללת כיסויים ביטוחיים באופן מובנה, בניגוד לקרן פנסיה שמכילה ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה כחלק מהתכנית.

8. האם עצמאים יכולים להפקיד?
   כן. עצמאים רשאים ואף מחויבים להפקיד לקופות פנסיוניות, ויכולים לבחור בקופת גמל כחלק מתמהיל החיסכון הפנסיוני שלהם.

9. איך מתבצע המעקב אחרי הכספים?
   באמצעות דיווחים תקופתיים מהחברה המנהלת, אתרים ייעודיים כמו "הר הביטוח", או דרך המסלקה הפנסיונית שמרכזת את כל הנתונים במקום אחד.

10. מה קורה במקרה של פדיון מוקדם של הקופה הפנסיונית?
    פדיון לפני גיל הפרישה עלול לגרור קנס מס גבוה ואובדן זכויות פנסיוניות. בקופת גמל להשקעה ניתן למשוך את הכספים בכל עת, אך ייתכן שיוטל מס רווחי הון.

11. האם אפשר לפתוח קופה גם לילדים?
    כן. הורים רבים פותחים קופת גמל להשקעה עבור ילדיהם כדרך לחיסכון עתידי גמיש, שניתן לנצל לצרכים מגוונים.

12. מה חשוב לבדוק בדו"ח השנתי של קופת הגמל?
    בדו"ח מוצגים תשואות, דמי ניהול, יתרה צבורה, מסלול השקעה ומידע נוסף שיכול לעזור בקבלת החלטות להמשך.

13. האם ניתן להוריש את הכספים במקרה פטירה?
    כן. הכספים עוברים למוטבים הרשומים או ליורשים החוקיים, לפי מה שנקבע בפוליסה או בהתאם לחוק.

14. מה עושים במקרה של שינוי סטטוס – למשל מעבר משכיר לעצמאי?
    ניתן להמשיך להפקיד לאותה קופה או לבצע התאמות בהתאם למעמד החדש. במקרים רבים, המוצר הפנסיוני ממשיך ללוות את החוסך גם בשינוי תעסוקתי.

15. האם ניתן למשוך את כל הסכום בבת אחת בגיל פרישה?
    אם מדובר בגמל להשקעה – כן, בהתאם למס. אם זו גמל לקצבה, הכספים נמשכים לרוב כקצבה חודשית, בכפוף לתנאים שנקבעו מראש.

צריכים עזרה?

השאירו פרטים ונדאג להתאים עבורכם את המוצר המדויק והמתאים ביותר בשבילכם.

כמו כן נעזור לכם לחסוך את דמי הניהול היקרים של קופות הגמל שלכם.

תכנים מעולם הפיננסים שכדאי לקרוא: הקטנת מס על הפיצויים, חלוקת החיסכון הפנסיוני במקרה גירושין, פטור ממס רווחי הון להורים לילד נכה, מיסוי בפנסיית שארים, כיסויים מומלצים בביטוחי בריאות פרטיים,מדוע חשוב לבצע תכנון פיננסי לתא המשפחתי?, טס לרילוקיישן לעבוד בחו"ל מה לעשות עם התוכניות הפנסיוניות ?.