פתיחת חשבון ira היא צעד שעשוי להתגלות כחכם מאוד. המעבר לניהול אישי של חיסכון לטווח בינוני וארוך – חיסכון פנסיוני, קופת גמל או קרן השתלמות – מתאפיין במספר יתרונות משמעותיים. במקביל יש גם סיכונים שחשוב כמובן להיות מודעים אליהם ולהיערך לקראתם, ועוד ידע רלוונטי הוא אופן פתיחת החשבון. כאן בעמוד תמצאו הסברים מפורטים לגבי חשבונות ira ותשובות לשאלות נפוצות בנושא. מוזמנים להיעזר בידע, וכמובן שתוכלו גם לפנות אלינו לייעוץ ספציפי.
מה זה ira?
השם ira הוא ראשי תיבות של הביטוי Individual Retirement Account. התרגום לעברית הוא ניהול אישי של חשבון פרישה, כשהכוונה היא ניהול עצמי של החיסכון הפנסיוני, אבל ניתן להשתמש בקונספט של ira גם לחסכונות אחרים לטווח הבינוני ולא רק לקראת היציאה לגמלאות.
בארה"ב ira זוכה לפופולריות רבה מזה עשרות שנים. בישראל נפתחה אופציית הניהול האישי בפני הציבור הרחב ב-2009, כחלק מהמסקנות המתבקשות אחרי משבר הסאבפריים והקריסה של שווקי הון שונים ברחבי העולם. ב-2017 הרחיב משרד האוצר את האפשרויות העומדות בפני בעלי ובעלות חשבון ira, וגם לכם כדאי לבחון את הכדאיות של ניצול האופציה.
איך מתבצעת פתיחת חשבון ira?
אם אתם מעוניינים לפתוח חשבון ira, כדאי קודם כל לאמור להתעמק בנושא. בהמשך העמוד תמצאו פירוט על כך, ובכל מקרה פתיחת החשבון מתבצעת מול בית השקעות.
בתי ההשקעות שבהם אפשרית פתיחת חשבון ira הם מגדל שוקי הון, גלובלנט (אליו עברו חשבונות ה-ira של הפניקס), מיטב דש ואפסילון שמגדיר את עצמו כבית השקעות בוטיק. לאחר בחירת בית השקעות נדרשת בחירה נוספת: בנק, או לחילופין חבר בורסה, שדרכם יתבצע המסחר בפועל. הצורך בבית ההשקעות, למרות שכל הרכישות של המוצרים הפיננסיים והמכירות שלהם מתבצעות דרך אותו בנק או חבר בורסה, הוא מטעמים רגולטוריים. כלומר, בית ההשקעות מהווה גורם מפקח על ההשקעות ומוודא שהן תואמות את הכללים.
האם נדרש סכום מינימום לצורך פתיחת חשבון ira והאם יש סכום מקסימום?
לכל בית השקעות יש מדיניות אחרת לגבי האפשרויות של פתיחת חשבונות ira. יש בתי השקעות שדורשים סכום כסף גבוה יחסית, אבל גם עם סכום כסף צנוע תוכלו למצוא בית השקעות שיפתח עבורכם חשבון ira.
את סכום המקסימום שניתן להפקיד בחשבונות ira קובע החוק: נכון לשנת 2024 התקרה היא 5,954,256 ש"ח. חשוב לציין שהמגבלה חלה על כל מוצר ira בנפרד, כך שניתן לפתוח חשבון ira עבור קרן השתלמות עם התקרה הנ"ל וגם חשבון עבור קופת גמל עם אותה תקרה, כך שבפועל אין באמת מגבלת מקסימום על חשבונות ira.
כמה עולה פתיחת חשבון ira?
על פתיחת החשבון עצמו מן הסתם לא תצטרכו לשלם, אבל כן ישנם דמי ניהול. הסיבה לכך, למרות שאתם אלה שמנהלים את ההשקעות ולא אנשי בית ההשקעות, היא שבית ההשקעות מחויב לפקח עליכם ויש לכך כמובן עלות. כמו כן ישנן עלויות תפעוליות הכרחיות שונות לניהול חשבונות ira.
יחד עם זאת דמי הניהול כמובן נמוכים במידה ניכרת בהשוואה לקופת גמל או קרן השתלמות "רגילות". בדרך כלל דמי ניהול חשבון ira הם לרוב סביב ה-0.3%, ולכן לאורך השנים תוכלו לחסוך לא מעט כסף בסעיף עלות ניהול החיסכון. מצד שני, בניגוד לקרן השתלמות רגילה או קופת גמל רגילה, חיסכון בניהול אישי כרוך בהוצאה נוספת והיא עמלה על כל רכישה או מכירה של ניירות ערך, אופציות, אג"ח וכו'.
המוצרים הפיננסיים שאפשר לרכוש בחשבון ira
על-מנת להבין מהם המוצרים הפיננסיים שניתן להשקיע בהם אחרי פתיחת חשבון ira, נדרשת הבחנה בין שני מצבים: במצב הראשון האדם כבר הגיע לחיסכון של 1.48 מיליון ש"ח ומעלה, או לחילופין הוא מקבל קצבה פנסיונית בסכום של 5,012 ש"ח או יותר (הסכומים מעודכנים ל-2024).
במצב השני, שני התנאים לא מתקיימים. במקרים אלה ההשקעה בחיסכון בניהול אישי מוגבלת למכשירים מחקי מדד. כשמוסרת המגבלה הזו, אפשרויות ההשקעה נרחבות וכוללות את כל האופציות הבאות:
* נכסים סחירים – ובהם פיקדונות, קרנות נאמנות, תעודות סל ומוצרים מובנים
* קרנות – גם קרנות חוץ וגם קרנות השקעה, אבל נדרש אישור של בית ההשקעות שבו מתנהל חשבון ה-ira
* ניירות ערך זרים – ממדינות שדירוג האשראי שלהן גבוה מזה של ישראל או זהה
* אופציות – כל עוד הן לא תופסות יותר מ-5% מסך הכספים בחשבון
* חוזים עתידיים – המשקל של מוצרים פיננסיים בקטגוריה זו מוגבל ל-10% מסך הכספים בחשבון ira
* אגרות חוב ממשלתיות – וגם אגרות חוב של מדינות אחרות, בכפוף לאישור
* נכסים אלטרנטיביים – מגוון רחב מאוד של אפשרויות השקעה, כשהדרך לכך היא באמצעות קרנות רלוונטיות מחו"ל
כלל נוסף: ניירות ערך של תאגיד ספציפי לא יכולים להוות יותר מ-10% מכלל ההשקעות. חריגה פסיבית בעקבות עליות שערים כן אפשרית, אבל השקעה מראש בסכום חריג תיחסם על-ידי בית ההשקעות שבו מתנהל החשבון.
מה המטרה של פתיחת חשבון ira?
חשבון ira הוא למעשה כלי שדרכו ניתן ליצור חיסכון, כאמור לטווח הבינוני-ארוך, כשאתם אלה שמנהלים את החיסכון. יש שני סוגי מוצרי ira: קרן השתלמות וקופת גמל (שאליה ניתן להפקיד את הכספים הפנסיוניים). בהקשר זה חשוב להדגיש שבניגוד לקרן פנסיה שכוללת גם כיסויים למקרים של אובדן כושר עבודה או חלילה מוות, בקופת גמל ira אין כיסוי כזה. אם אתם בוחרים להעביר את הכספים הפנסיוניים מקרן פנסיה לקופת גמל ira חשוב להתייחס גם להיבט הביטוח. למעשה זוהי הזדמנות טובה לעבור על תיק הביטוחים באופן כללי ולוודא שהוא מספק מענה נכון לכל צורך עכשווי שלכם.
דגש נוסף הוא שעל חשבון קופת גמל "רגילה" ניתן לקבל הלוואה בתנאים נוחים מאוד. בקופת גמל ira האופציה הזו לא רלוונטית, מפני שהכסף ניתן למשיכה בכל רגע. באופן דומה גם לא ניתן לקבל הלוואות על חשבון קרנות השתלמות בניהול אישי.
חשבון ira – אתם קובעים איך תיראה מדיניות ההשקעה
היתרון הראשון של פתיחת חשבון ira הוא כאמור החיסכון הכספי שמושג בזכות הפחתת דמי הניהול. היתרון השני של הקונספט של ניהול אישי הוא שיש לכם חופש בחירה נרחב מאוד.
אמנם כאמור בסכומים נמוכים ישנה המגבלה של מוצרים מחקי מדד, אבל גם כך אתם אלה שמנהלים את החיסכון בקרן ההשתלמות או בקופת הגמל, ולא כפופים למדיניות בית השקעות כזה או אחר (בית ההשקעות מספק את המעטפת האדמיניסטרטיבית ומפקח עליכם, אבל לא מתערב בניהול החיסכון).
במקרים שבהם הסכום כבר עובר את הרף שנקבע, כאמור כ-1.5 מיליון ש"ח, האפשרויות כבר הרבה יותר נרחבות ויש לכם חופש פעולה כמעט מלא. בנוסף לחופש הבחירה מובטחת לכם גם מקסימום גמישות. כמו כן אפשר להתאים את החיסכון לערכים החשובים לכם ולמשל להימנע מהשקעה בחברות שמזהמות את כדור הארץ או מבצעות פעולות אחרות שמנוגדות לתפישת העולם שלכם.
האחריות הנדרשת עבור פתיחת חשבון ira
חשוב להדגיש שחופש הבחירה והניהול העצמי של קרן ההשתלמות או קופת הגמל מחייבים אחריות רבה. סכומי הכסף המשמעותיים שמצטברים בחיסכון, והתפקיד החשוב שלהם ובפרט אם הם מיועדים לשימושכם אחרי גיל הפרישה מעבודה, מצדיקים השקעת זמן ותשומת לב בניהול אקטיבי מושכל. בנוסף במאה ה-21 כל שווקי ההון, בארץ וברחבי העולם, מתאפיינים בדינמיות רבה ויש גם אירועים דרמטיים שבהם נדרשת תגובה מהירה אבל גם מדויקת. בהתאם ניהול חשבון ira הוא לא משימה שמתאימה לכל אחד ואחת. אם יש לכם את המשאבים הנחוצים לכך, תוכלו ליהנות מאוד מכל היתרונות של ה-ira. אם לא, מומלץ לשקול היטב את הרעיון של פתיחת חשבון ira, או לחילופין לקבל ייעוץ ממומחים בתחום לגבי מדיניות ההשקעות של הכסף בחשבון.
הטבות מס בקרן השתלמות ira
קרן השתלמות בחשבון ira מציעה לחוסכים את כל היתרונות של הניהול העצמי, וגם את כל היתרונות של קרן השתלמות באופן כללי. בפרט יש הטבות מס שיכולות להתגלות כמשמעותיות.
עצמאים שמפקידים לקרן השתלמות נהנים מהפחתת חבות המס. כל הפקדה לקרן השתלמות של עד 4.5% מההכנסות השנתיות נחשבת להוצאה מוכרת, עד לתקרה של 13,203 ש"ח (נכון ל-2024). כלומר מדינת ישראל מממנת חלק מהחיסכון ומסייעת לעצמאים לשמור חלק מההכנסות לעתיד (בין אם אחרי גיל הפרישה מעבודה ובין אם לפניו).
הטבת מס נוספת היא פטור ממס רווחי הון. התנאי לקבלת הפטור, שחוסך תשלום של 25% מהרווח, הוא משיכת הכספים אחרי לפחות 6 שנים או אחרי גיל 60. כמו כן ניתן לזכות בפטור ממס רווחי הון אחרי 3 שנות חיסכון בתנאי שמוכיחים שמשיכת הכסף נועדה לממן השתלמות מקצועית (המטרה המקורית של קרנות ההשתלמות). הפטור הוא על הרווחים מהפקדות של עד 20,520 ש"ח בשנה (כלומר, על יתרת הרווח כן ישולם המס בשיעור 25%).
הטבות מס בקופת גמל ira
גם במקרה של קופת גמל שמנוהלת בחשבון ira ומשמשת לצורך מימוש החיסכון הפנסיוני יש הטבות מס. ראשית, מכירת מוצרים פיננסיים שהניבו רווח לא תיחשב כאירוע מס, וזאת בניגוד לפעולה דומה בתיק מניות "רגיל". שנית, וזו כבר הטבה משמעותית במיוחד, החיסכון הפנסיוני פטור ממס כל עוד מושכים את הכסף אחרי גיל הפרישה וליתר דיוק אחרי גיל הפרישה המוקדמת שעומד על 60 לגברים ולנשים. הפטור הוא עד לתקרה שב-2025 צפויה לעמוד על כ-1.1 מיליון ש"ח, וניתן לנצל אותו גם עבור משיכה חד-פעמית מיד עם היציאה לפנסיה וגם עבור הקצבאות החודשיות.
למי מומלצת פתיחת חשבון ira?
פתיחת חשבון ira מומלצת לאנשים אקטיביים מטבעם עם היכרות טובה עם שוק ההון ואחריות אישית גבוהה. כחלק מהאחריות כדאי מאוד להתייעץ עם אנשי מקצוע שזו המומחיות שלהם, ולוודא שאתם מבינים את כל ההשלכות של ניהול אישי של סכומי כסף גבוהים.
איך למצות את כל היתרונות של חשבון ira?
כל החלטה בנוגע לקופת גמל ira או קרן השתלמות ira חייבת להתקבל לאחר חשיבה נרחבת. למעשה כל החלטה בנוגע לחסכונות ארוכי טווח חייבת להסתמך על ידע עדכני והבנה מעמיקה בתחום. באג'נדה תמצאו צוות מנוסה מאוד של מומחים בעלי רישיון פנסיוני של משרד האוצר, ומחויבות מלאה להושטת מקסימום עזרה לכל לקוח ולקוחה. השירות מותאם למאפיינים הספציפיים ולכל צורך רלוונטי, ומבוסס על בקיאות כמו גם היכרות עם כל המוצרים הפיננסיים שניתן להשקיע בהם במסגרת חשבון ira. מוזמנים לפנות אלינו ולקבל הכוונה ספציפית עבורכם כדי למצות את כל היתרונות של חיסכון בניהול אישי.
