פנסיה תקציבית במקרה מוות של בעל הפנסיה היא סוגיה מורכבת.
באופן עקרוני השאירים של העובד זכאים לקצבה חודשית או לסכומים חד-פעמיים,
בין אם המוות התרחש עוד לפני שהעובד החל לממש את הפנסיה ובין אם אחרי.
בעמוד זה תמצאו הסברים מפורטים לגבי תנאי הזכאות,
מיהם המוטבים שיכולים לדרוש קצבה או מענק והמלצות נוספות למיצוי הזכויות.
עובד שנפטר עוד לפני שיצא לגמלאות
פנסיה תקציבית במקרה מוות של עובד עוד לפני היציאה לגמלאות משולמת רק אם אותו עובד הספיק להשלים 36 חודשי עבודה.
אם תקופת הוותק שלו הייתה קצרה יותר,
יקבלו השאירים מענק חד פעמי בלבד, בשיעור שנקבע ע"י הממשלה.
השאירים המוגדרים בחוק כזכאים לקבל את המענק או הקצבה:
* בן/בת זוג, כולל ידועים בציבור – בתנאי שהגיעו לגיל 45,
או שלבן/בת הזוג יש ילד משותף עם העובד שנפטר והוא זה שנושא בכל עול פרנסתו.
אם תנאי זה לא מתקיים, במועד המוות יקבלו השאירים מענק חד-פעמי,
ובהגיעם לגיל 45 תתחיל להיות משולמת להם הקצבה החודשית (חישוב הסכום – בהמשך העמוד).
* ילדים – עד גיל 20 אם אינם משרתים בצה"ל,
עד למועד השחרור מהצבא אם הם כן משרתים ובכל מקרה לא יותר מבני ובנות 21.
* תלויים כלכלית – כל מי שתלוי מבחינה כלכלית באותו עובד שמת. למשל הורים מבוגרים.
עובד שנפטר אחרי היציאה לפנסיה
ההגדרות הנ"ל של שאירים שזכאים לקבל פנסיה תקציבית במקרה מוות תקפות גם למצב שבו העובד הלך לעולמו אחרי שכבר התחיל לקבל פנסיה – בתוספת תנאי חשוב:
זוגיות של 3 שנים לכל הפחות או ילד משותף (כולל מצב שבו בת הזוג של העובד שמת הייתה בהריון ממנו במועד הפטירה).
אם תנאי זה לא מתקיים, במקום קצבה חודשית ישנה זכאות למענק חד פעמי.
גובה המענק הוא 4.8 משכורות או 7.2 קצבאות פנסיה – הסכום הנמוך מבין שני אלה.
חישוב פנסיה תקציבית במקרה מוות
* בן/בת זוג (כולל כאמור ידועים בציבור) – 40% מהמשכורת הקובעת בעת המוות.
אם מדובר על עובד שכבר החל לקבל פנסיה, 60% מהפנסיה אבל לא יותר מ-40% מהמשכורת הקובעת.
* ילדים – כל ילד מקבל 10% מהמשכורת הקובעת, ובנוסף יחולקו בין כל הילדים 5% נוספים.
אם למשל המנוח השאיר אחריו 4 ילדים, כל אחד מהם זכאי ל-11.25% מהשכר הקובע.
אם הפטירה התרחשה אחרי היציאה לפנסיה, כל ילד זכאי ל-15% מהקצבה.
* ילדים כשאין בן/בת זוג – הפנסיה התקציבית של ההורה שנפטר מעבירה
15% מהמשכורת הקובעת לכל ילד, ועוד 15% לכל הילדים ביחד.
כלומר, אם היו 3 יתומים, כל אחד מהם זכאי ל-20% מהשכר הקובע (15% / 3 + 15%).
במקרה שבו ההורה נפטר לאחר שכבר החל לקבל את הקצבה, יחולק בין היתומים עוד 25% מהקצבה החודשית – בהתאם,
אם נשארו 2 יתומים כל אחד מהם יקבל 27.5% מהקצבה (15% + 2 / 25%).
* תלויים כלכלית – אם יש בן/בת זוג או יתומים, 10%.
אם אין שאירים – 15%.
אם העובד כבר היה אחרי היציאה לפנסיה – 20% מהקצבה.
בכל מקרה סכום הקצבאות לא יעלה על 70% מהמשכורת הקובעת כשהאדם נפטר לפני היציאה לפנסיה,
ולא יעלה על 90% מהשכר הקובע אם הוא כבר יצא לפנסיה לפני המוות.
דגש חשוב נוסף בהקשר של פנסיה תקציבית במקרה מוות הוא שיש להגיש את הבקשה תוך שנתיים ממועד הפטירה.
זקוקים לייעוץ של מומחה? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!
תכנים מעולם הפיננסים שכדאי לקרוא: אג'נדה פיננסית, אופציות המשיכה הפטורות ממס מהחסכונות הפנסיוניים, אחוז התביעות המוצלחות בביטוחי בריאות, האם יש תקופת המתנה כשמצטרפים לביטוח חיים, כך תדאגו ליורשים שלכם, האם אפשרי לצרף מוטבים לקופת גמל ?.
