כספי פיצויים למשוך או לא למשוך?

למשוך או לא למשוך כספי פיצויים היא שאלה חשובה מאוד שמתעוררת בכל נקודת זמן שבה ניתן לבצע את הפעולה. 

ההחלטה מושפעת מפרמטרים רבים שמשתנים באופן טבעי מאדם לאדם ובכל נקודת זמן, 

אבל יש גם שיקולים עקרוניים שכדאי לדעת.

מתי ניתן למשוך את כספי הפיצויים?

הדילמה הנ"ל רלוונטית בכל פעם שמסתיימת תקופת העסקה אצל מעסיק מסוים. 

אם החלטתם לא למשוך את הכספים, בחלק מהמקרים תוכלו להתחרט וכן למשוך אותם  בכל נקודת זמן בעתיד, 

ובחלק מהמקרים רק במועד סיום תקופת ההעסקה אצל המעביד הבא (פירוט בהמשך).

באילו מקרים כדאי למשוך את כספי הפיצויים?

כספי הפיצויים שייכים לכם  (למעט מקרים חריגים), 

כך שההתלבטות אם למשוך או לא היא למעשה בחירה בין הווה לבין עתיד – כלומר, 

להשתמש בכסף עכשיו או בשלב מאוחר יותר בחיים ובפרט לאחר גיל הפרישה מעבודה (כחלק מהפנסיה).

אם אתם זקוקים לסכום הכסף באופן מידי – ואדם שמפוטר מעבודתו או בחר להתפטר בהחלט עשוי להזדקק לכספי הפיצויים לצורך מימון ההתנהלות השוטפת – ואין שום מקור כספי אפשרי אחר, בלית ברירה תמשכו. 

אם אפשר להסתדר גם בלי למשוך את כספי הפיצויים, עדיף כך. 

ישנם יתרונות משמעותיים לויתור על המשיכה ומציאת פתרון אחר כגון הלוואה מהחסכון הפנסיוני או מציאת פתרונות אחרים, 

בכל מקרה מומלץ לבחון את כל האפשרויות השונות לפני שמקבלים החלטה על פדיון כספי הפיצויים.

היתרונות של "ויתור" על משיכת כספי פיצויים

הדילמה למשוך או לא למשוך מושפעת גם מהסכום שהצטבר, 

ובעיקר משיקולי מס – שמהווים את אחד היתרונות המשמעותיים של אי משיכת הכסף.

בהקשר זה חשוב להבין שמשיכת כספי הפיצויים נחשבת על-ידי רשות המיסים כהכנסה לכל דבר, ובהתאם חלה עליה חבות מס. 

החבות חלה על כל הסכום שמעל לתקרת הפטור. 

נכון לשנת 2023, התקרה עומדת על 13,750 ש"ח (2025) לכל שנת עבודה אצל המעסיק הנוכחי, 

או משכורת חודשית אחת לכל שנת עבודה, הסכום הנמוך מבין שני אלה. 

ניתן להגיש בקשה לפקיד שומה להגדיל את התקרה לעד משכורת וחצי לכל שנה, 

אבל גם אם הוא ייענה בחיוב לבקשה עדיין לא ניתן לעבור את ה-13,750 ש"ח לשנה.

בכל מקרה גובה המס הוא בהתאם למדרגות המס השולי של כל אדם, 

כך שאתם עלולים להפסיד חלק נכבד מהכסף במידה ולא ביצעתם תכנון נכון.

היתרון השני של ויתור על משיכת כספי הפיצויים הוא בכל הקשור לתיקון 190 ומיסוי הפרישה. 

כאשר מבצעים פדיון כספי פיצויים בטווח של 32 שנים ליום הפרישה, 

יוצרים למעשה פגיעה עתידית בפטור המס על הקצבה המזכה, 

כך שבפועל אתם אמנם מקבלים סכום פטור במועד המשיכה אך בעתיד אתם תשלמו על זה 1.35 על כל שקל שנמשך, 

תוסיפו לזה מדד והמהלך הופך ללא כדאי בעליל.

לדוגמא, אדם סיים העסקה בגיל 40, קיבל ביצע פדיון של מענק פרישה פטור ממס בגובה 100,000 ₪, 

בגיל 67 כאשר ירצה לבצע "קיבוע זכויות" מול מס הכנסה ולקבל את הפטור על הקצבה, 

יגלה כי המשיכה פגעה בפטור שהיה זכאי לקבל בכ- 135,000 ₪, 

נחשב אינפלציה תאורתית של אחוז למשך 27 שנים (הזמן לפרישה מגיל 40) ונגלה שהפגיעה האמיתית עומדת על 171,450 ₪, 

כלומר בוצעה משיכה של 100K אבל הפגיעה תעמוד על 1.7 על כל שקל שנמשך. 

במונחי קצבה מדובר על פגיעה של 952 ₪ המהווים קצבה פטורה שאותה לא יקבל.

היתרון השלישי של בחירה באופציה לא למשוך כספי פיצויים הוא כמובן שבעתיד יעמוד לרשותכם סכום כסף גבוה יותר. 

שמירת כספי הפיצויים לטובת קצבה חודשית אחרי גיל הפרישה מעבודה עשויה להגדיל את הקצבה החשובה הזו במידה ניכרת, 

והיא מושפעת מתשואות הקרן אשר יוצרות ריבית דה ריבית.

רצף פיצויים ורצף קצבה

ישנן שתי אפשרויות לא למשוך כספי פיצויים – האחת נקראת רצף פיצויים והשנייה רצף קצבה.

רצף פיצויים – השארת הכסף בקופת הפיצויים. 

במקרה כזה תוכלו למשוך אותו ביחד עם הסכומים שימשיכו להצטבר בקופה בתום תקופת ההעסקה הבאה. 

כמובן שגם במועד זה תהיה חבות מס, אבל אם אתם מעריכים שהיא תהיה נמוכה יותר, תוכלו לחסוך לא מעט כסף, 

מה גם שבינתיים הכספים ממשיכים לצבור רווחים, 

ובמיוחד אם הם מושקעים בחוכמה במסלול שמניב תשואה נאה.

רצף קצבה – העברת הכסף לטובת קצבה עתידית והכסף ישמש אתכם לאחר גיל הפרישה מעבודה כשכאמור הוא יגדיל באופן משמעותי את קצבת הפנסיה החודשית. 

ניתן לשלב בין משיכת חלק מהכסף לבין העברת יתרת הפיצויים לרצף קצבה, 

כשבמקרה כזה אם הסכום שנמשך מתחת לתקרה, הוא יהיה פטור ממס. 

ניתן גם להתחרט על הפעולה בכל נקודת זמן, ולמשוך את הכסף, 

אבל במקרה כזה ישנה חובת תשלום מס.

שאלות ותשובות נפוצות – כספי פיצויים למשוך או לא למשוך?

1. כספי פיצויים למשוך או לא למשוך? מה נכון לעשות?
   ההחלטה תלויה במצבך הכלכלי, בגילך, בצרכים המיידיים ובתכנון הפנסיוני שלך. לרוב, עדיף להשאיר את הכספים בקופה כדי להגדיל את החיסכון לפנסיה וליהנות מהטבות מס עתידיות.

2. מה היתרונות בהשארת כספי הפיצויים בקופה הפנסיונית?
   השארת כספי הפיצויים בקופה משפרת את הקצבה החודשית העתידית ומאפשרת דחיית מס. הכספים ממשיכים לצבור תשואה לאורך השנים במסגרת השקעתית פנסיונית.

3. מתי כן משתלם לשקול משיכת כספי פיצויים?
   במקרים של קושי כלכלי מיידי, פרישה מוקדמת או מעבר לעצמאות, ייתכן שכדאי לשקול משיכה. עם זאת, חשוב להבין את ההשלכות הפנסיוניות והמיסוייות של המהלך.

4. מה גובה המס שיכול לחול על משיכת כספי פיצויים?
   משיכה עשויה להיות חייבת במס של עד 35% מהסכום, אם היא חורגת מהתקרה הפטורה או אם אין אישור לפטור מס. חשוב לבדוק מול יועץ מס או רשות המיסים.

5. כספי פיצויים למשוך או לא למשוך? איך זה משפיע על הפנסיה שלי?
   משיכת הכספים תפחית את הסכום שצברת לפנסיה, ולכן תקטין את הקצבה החודשית בעתיד. יש לשקול אם מדובר בהפסד משמעותי לאורך זמן.

6. האם ניתן למשוך רק חלק מכספי הפיצויים?
   כן, ניתן לבצע משיכה חלקית ולשאיר את היתרה בקופה, אך גם במקרה כזה יש לשקול את ההשפעה על המס והפנסיה העתידית.

7. האם יש מגבלת זמן למשיכת כספי פיצויים לאחר סיום עבודה?
   אין מגבלת זמן פורמלית, אך ככל שממתינים יותר, ייתכן שהכספים ימשיכו לצבור רווחים ויחולו עליהם תנאים שונים. חשוב לבדוק את המעמד מול הגוף המוסדי.

8. מה קורה אם לא מושכים את כספי הפיצויים?
   הכספים נשארים בחיסכון הפנסיוני, ממשיכים להיות מושקעים ולעבוד עבורך, וניתן יהיה למשוך אותם בעתיד כקצבה פטורה ממס.

9. האם יש הבדל בין שכיר לעצמאי בשאלה: כספי פיצויים למשוך או לא למשוך?
   לשכירים יש יותר מקרים של קבלת פיצויים ממעסיק. עצמאים לרוב לא מקבלים פיצויים, אך אם עבדו בעבר כשכירים, הם יכולים לשקול משיכה או השארה בהתאם לצרכים האישיים.

10. מהם השיקולים הכלכליים בהחלטה אם למשוך כספי פיצויים או לא?
    חשוב להתחשב בצרכים מיידיים, באלטרנטיבות השקעה, בגובה המס שיש לשלם, ובתחזית הפנסיונית הכוללת. לעיתים עדיף לקחת הלוואה זולה על פני משיכה.

11. האם יש אפשרות להתחרט לאחר שבוצעה משיכת כספי פיצויים?
    לא. לאחר שהכספים נמשכו, לא ניתן להשיבם לקופה באותם תנאים. לכן חשוב לבצע את ההחלטה בזהירות ובליווי מקצועי.

12. האם ניתן להעביר כספי פיצויים לקופת גמל או קרן פנסיה אחרת במקום למשוך?
    כן. ניתן לבצע ניוד של כספי פיצויים למוצר פנסיוני אחר לצורך המשך חיסכון – פעולה שמומלצת לעיתים כחלופה למשיכה.

13. האם יש שיקולים משפחתיים או אישיים שמשפיעים על ההחלטה?
    בהחלט. גיל הפרישה המתוכנן, מצב בריאותי, מצב משפחתי, וצרכים כלכליים עתידיים הם חלק בלתי נפרד מהשיקול – כספי פיצויים למשוך או לא למשוך זה שיקול אסטרטגי.

14. האם יועץ פנסיוני יכול לעזור בהחלטה בנושא כספי הפיצויים?
    כן. יועץ פנסיוני מוסמך יכול להציג את כל האפשרויות ולבנות תחזית פנסיונית בהתחשב בתרחישים של משיכה מול השארה בקופה.

15. כספי פיצויים למשוך או לא למשוך? מה נכון בטווח הארוך?
    ברוב המקרים, בטווח הארוך עדיף שלא למשוך את כספי הפיצויים, שכן השפעתם על הפנסיה משמעותית. עם זאת, כל מקרה דורש בחינה פרטנית.

כספי פיצויים למשוך או לא למשוך – כך תקבלו את ההחלטה הטובה ביותר עבורכם

הבחירה אם למשוך את הכסף או לא מושפעת כאמור משיקולים רבים, 

כשלכל אחד ואחת העדפות שונות וצרכים אחרים. 

הדרך הבטוחה ביותר להתנהל לגבי כספי הפיצויים היא להיעזר במומחים בעלי רישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון, 

ורצוי כאלה שהם גם בעלי ניסיון. 

בעזרת הצוות של אג'נדה תוכלו לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם, 

ולמצות את הכספים המגיעים לכם באופן מיטבי גם על סמך צרכי ההווה וגם מתוך התבוננות לעתיד.

השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!