הצטרפות לira היא אופציה רלוונטית כשיש חיסכון פנסיוני המאפשר זאת או כשיש סכום חד פעמי המיועד להפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190. חשוב מאוד להבין מה מאפיין את המודל הזה, מהם היתרונות שלו, מהם הסיכונים הטמונים בחיסכון מסוג זה ומהם הכללים הרלוונטיים עבורו. כאן בעמוד תמצאו תשובות לכל השאלות האלה, ומידע נוסף שעליו ניתן לבסס החלטות מושכלות.
באילו מקרים כדאית הצטרפות לira?
הצטרפות לira, כלומר חיסכון בניהול אישי – השם הוא ראשי תיבות של הביטוי individual retirement account – כדאית מאוד למי שמוכנים להקדיש זמן ומחשבה לחיסכון, וכך לנצל את היתרונות של ה-ira. החסכונות המנוהלים בדרך זו הם חסכונות לטווח הבינוני או הארוך, ועוד כדאי לדעת שבארה"ב הקונספט הזה מקובל כבר כמה עשרות שנים (בישראל הוא מוצע מאז 2009, ולפני מספר שנים הורחבו אפשרויות המימוש).
איזה בתי השקעות מאפשרים הצטרפות לira?
קופת גמל ira או קרן השתלמות ira ניתן לנהל במספר חברות גמל או ביטוח: מיטב, גלובל נט, הפניקס (בסכומים גדולים בלבד) , ואקטיון (חברה חדשה שטרם התחילה פעילות נכון לאפריל 2025) אמנם חברת הגמל לא מנהלת בפועל את החיסכון, כך שאין צורך לבחון את הביצועים שלה, אבל כן יש הבדל מבחינת תנאי החיסכון כך שכדאי לפנות למספר חברות ולהשוות בין ההצעות שלהן.
בפרט ייתכנו הבדלים מבחינת סכום המינימום בחיסכון (המקסימום נקבע בחוק) ודמי הניהול של מוצר ה-ira.
כמה עולה הצטרפות לira?
ההצטרפות עצמה לחשבון ira לא כרוכה בתשלום, אבל ניהול קרן השתלמות או קופת גמל במודל של ניהול אישי כן מחייבת תשלום. כאמור, חברת הגמל לא משקיעה בעצמה את הכספים שנמצאים בחשבון, ולכן העבודה הנדרשת מצידה, מינימלית. בהתאם גם דמי הניהול של מוצרי ira יהיו נמוכים בהשוואה לדמי ניהול של קרן השתלמות "רגילה" או קופת גמל "רגילה".
הטווח המקובל לדמי ניהול חיסכון בניהול אישי הוא 0.3-0.5%. התשלום הוא עבור השירותים האדמיניסטרטיביים החיוניים וגם עבור הפיקוח (החוק מחייב פיקוח על חשבונות ira, ובאופן טבעי מי שעושים זאת הם בתי ההשקעות שבהם נמצא הכסף).
חשוב לציין שלאחר הצטרפות לira, נדרשת גם בחירה של בנק או חבר בורסה כדי לבצע דרכם את כל הפעולות של הרכישה והמכירה של המוצרים הפיננסיים המבוקשים. הפעולות שתבצעו בתוך חשבון המסחר של חבר הבורסה אותו בחרתם, כרוכה בתשלום עמלות.
האם אפשר להעביר מוצר פיננסי או פנסיוני קיים לחשבון ira?
הצטרפות לira רלוונטית גם כשהמטרה היא פתיחת קרן השתלמות חדשה וגם כשהמטרה היא שינוי אופי ניהול חיסכון קיים, כלומר כשכבר יש קרן השתלמות. באופן דומה ניתן לפתוח קופת גמל חדשה במתכונת ira וניתן להעביר קופת גמל קיימת לחשבון כזה.
כמו כן ניתן להעביר קרן השתלמות ira או קופת גמל ira מבית השקעות אחד לשני. דרך אחת היא מכירת כל הנכסים בחיסכון והעברת הכסף לבית ההשקעות החדש, ודרך שנייה היא העברת תיק הנכסים כפי שהוא. פעולות אלה כרוכות בעמלה מסוימת, אבל הוותק לא מתאפס ואין מכירת חייבת במס רווחי הון.
היתרונות של הצטרפות לira
הצטרפות לira וניהול אישי של החיסכון מתאפיינים ב-3 יתרונות משמעותיים:
- דמי ניהול מופחתים – כאמור ישנו פער לא מבוטל בין דמי ניהול של מוצרי חיסכון "רגילים" לבין דמי ניהול של קרן השתלמות או קופת גמל ira. יחד עם זאת יש לקחת בחשבון את תשלום העמלות על קניה ומכירה וכן דמי ניהול קרן סל או המוצרים הפיננסים שתבחרו, בהם יושקעו כספי החיסכון.
- שקיפות מלאה – אתם קובעים היכן יושקע הכסף, ולכן יודעים בוודאות היכן הוא נמצא, זאת בניגוד לקרן השתלמות או קופת גמל "רגילות" (שבהן מתפרסמת מדיניות ההשקעות הכללית, אבל לא המניות הספציפיות, אגרות החוב וכו').
- שליטה מוחלטת – אתם אלה שמחליטים לאן ינותב הכסף, כולל למוצרים ספציפיים. בדרך זו תוכלו לבחור מניות או אגרות חוב או מוצרים פיננסיים אחרים שאתם מאמינים בהם, ובמקביל להימנע מהשקעה בחברות שאתם מסתייגים מהן (למשל חברות שמזהמות את כדור הארץ).
- הטבות המס- כמו בקרנות השתלמות וקופות גמל "רגילות" בהן יש הטבות מס רווחי הון, גם במוצרי הניהול האישי קיימות ההטבות אך כאן ניתן לשפר באופן משמעותי את החסכון שכן בחלק מהנכסים נגבה מס רווחי הון כפול כגון מס על תשלום דיבידנדים. במוצרי הניהול האישי, ניתן לבחור קרנות סל שמחלקות דיבידנד עם מס מופחת כגון קרנות איריות בהן תשלמו לרוב 15% מס על הדיבידנדים וקרנות ישראליות בהן לא יהיה תשלום מס כלל. לעומת זאת בקרנות אמריקאיות, יהיה מס על הדיבידנד ברוב המקרים גבוה יותר וסביב 25%, כך שבמקרה הנ"ל תקבלו פטור על הרווחים אך לא על הדיבידנדים. בנוסף על כספים חייבים בנוסף לא תשלמו את המס לאחר המכירה אלא רק לאחר הפדיון בפועל כך שאתם יכולים להמשיך לגלגל את המס ולהנות מרווחים גם על כספים שלא שייכים לכם (שייכים לרשות המיסים).
החסרונות של הצטרפות לira
לצד היתרונות של הצטרפות לira יש גם חסרונות. ליתר דיוק, אתגרים. ניהול החיסכון הוא כאמור באחריותכם הבלעדית, ולכן נדרשת התנהלות אחראית במיוחד. כמו כן יש צורך להקדיש זמן ותשומת לב לחיסכון, כשהאפשרויות הן ניהול עצמאי לגמרי או ניהול בעזרת מנהל השקעות מוסמך. הבחירה הראשונה מפחיתה את עלות ניהול החיסכון למינימום האפשרי, כשהמחיר הוא כמובן צורך לעקוב אחרי שווקי ההון הרלוונטיים ואחרי ההתפתחויות שעשויות להשפיע על כל מוצר פיננסי. הבחירה השנייה מאפשרת את מיצוי היתרונות בעזרת ידע מקצועי של אדם שזוהי המומחיות שלו, והמחיר הוא מן הסתם התשלום לאותו איש מקצוע.
המגבלות המוטלות על חשבונות ira
ניהול קופת גמל או קרן השתלמות ira מחייב כאמור אחריות רבה מאוד. גם התקנות הרלוונטיות לכל מי שבוחרים להצטרף לira מגבילות במידה מסוימת את חופש הפעולה כשהמטרה היא להגן על החוסכים והחוסכות.
המגבלות העיקריות הן:
* סכום מקסימום – הסכום המקסימלי שאותו מותר להפקיד בחשבון ira הוא 6,158,592 (נכון ל-2025, התקרה משתנה במידה מסוימת משנה לשנה). שימו לב: המגבלה היא על כל חשבון ira בנפרד. אם תרצו לפתוח גם קרן השתלמות וגם קופת גמל, שתיהן בניהול אישי, תוכלו באופן עקרוני להפקיד בכל אחת מהן כ-6 מיליון ש"ח ובסך הכל לנהל 12 מיליון ש"ח ב-ira.
* בכספי קצבה, ההשקעה תהיה רק במוצרים מחקי מדד בלבד – כשבחיסכון יש עד 1,539,64 ש"ח (גם כן נכון ל-2025), ניתן להשקיע את הכסף רק במוצרים מחקי מדד. כלל זה לא חל על מי שכבר מקבלים קצבה פנסיונית בסכום של 5,184 ש"ח ומעלה לחודש (נכון ל-2025).
* ניירות ערך של מדינות זרות – ניתן להשקיע כספי ira באג"ח ממשלתיות וגם בתעודות סל של מדינות אחרות, כל עוד דירוג האשראי שלהן גבוה מזה של ישראל או שווה לו.
* חוזים עתידיים – המשקל של החוזים העתידיים הוא לכל היותר 10% מהסכום הכולל בחשבון ה-ira.
* אופציות – המשקל המקסימלי של האופציות בהשקעה הוא 5%.
* בכספי הון כגון השתלמויות וקופות גמל הוניות, ניתן לרכוש ניירות ערך של תאגיד ספציפי והמשקל של כל נייר ערך של תאגיד ספציפי מוגבל, ל-10% לכל היותר.
חשוב להדגיש שאם הערך של מוצר פיננסי מסוים עולה וכתוצאה מכך המשקל שלו עובר את הרף המותר, 5% או 10%, המצב נחשב לתקין. רק השקעה אקטיבית חריגה אינה אפשרית, ובמקרה כזה בית ההשקעות יתערב ויחסום את החשבון עד לתיקון החריגה.
המוצרים שבהם אפשר להשקיע בחשבון ira
כשבחשבון ה-ira יש למעלה מ-1,539,64 ש"ח, או כשמקבלים קצבת פנסיה חודשית של 5,184 ש"ח ומעלה, לא קיימת כאמור מגבלה של השקעה במוצרים מחקי מדד. רשימת המוצרים הפיננסיים שבהם ניתן להשקיע כוללת נכסים סחירים כמו פיקדונות וקרנות נאמנות, נכסים אלטרנטיביים מסוגים שונים דרך קרנות מחו"ל, תעודות סל, אופציות, חוזים עתידיים, אג"ח ממשלתיות (של מדינת ישראל או מדינות אחרות), ניירות ערך (של תאגידים ישראליים או זרים) וקרנות.
מומלץ להתנהל באופן מושכל. בפרט ישנה חשיבות רבה להתאמת רמת הסיכון של ההשקעה לגיל של החוסך או החוסכת.
הטבות מס במוצרי ira
בנוסף לכל היתרונות שכבר פורטו, מוצרי ira מעניקים בתנאים מסוימים הטבות מס שעשויות להיות משמעותיות מאוד.
הטבות המס על קרן השתלמות בניהול אישי
- הפקדות – הפקדה של סכום כסף כזה או אחר לקרן השתלמות הינה הוצאה מוכרת עבור עצמאים ועל כן מאפשרת את הפחתת חבות המס. התקרה המותרת לצורך זה הינה 4.5% מסך ההכנסות השנתיות, או 13,203 ש"ח (הסכום הנמוך מבין השניים).
- משיכות – ניתן למשוך את הכספים שהצטברו בקרן (ההפקדות + התשואה) מבלי לשלם מס רווחי הון (שעומד על 25%). התנאי לכך הוא ביצוע המשיכה אחרי שחלפו 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה. לחוסכים בגיל פרישה תקני ומעלה מספיק ותק של 3 שנים כדי לקבל את הפטור, וגם כשמוכיחים שהכסף משמש להשתלמות מקצועית יינתן פטור ממס כבר אחרי 3 שנים. חשוב להדגיש כי הפטור ניתן על רווחים מהפקדות של עד 20,520 ש"ח על כל שנה שבה הקרן הייתה פעילה.
הטבות המס עבור קופת גמל בניהול אישי
ניתן להפקיד כספים לקופת גמל בניהול אישי לפי תיקון 190, וכך לשלם מס רווחי הון מופחת. במקרה של משיכה הונית, כלומר של כל הכסף בבת אחת, ישולם מס של 15% נומינלי במקום 25% ריאלי וככל ששיעור האינפלציה נמוך יותר כך ההפרש משמעותי יותר. כמו כן ניתן למשוך את הכספים במתכונת של קצבה חודשית ולקבל פטור מלא ממס על הכספים שהופקדו לקופת הגמל לפי תיקון 190.
האם ניתן לקבל הלוואה מקופת הגמל אחרי הצטרפות לira ?
לא. מאחר שהכספים המופקדים בקופת גמל ira מנוהלים באופן אישי, אי אפשר להשתמש בחיסכון כביטחון לקבלת הלוואה. עוד כדאי לדעת שבניגוד לקרן פנסיה שכוללת גם רכיב ביטוחי (למקרה של מוות או אובדן כושר עבודה), בקופת גמל ira שאליה הועברו כספי החיסכון הפנסיוני אין רכיב ביטוחי – במידת הצורך יש לדאוג לכך בנפרד.
שאלות ותשובות נפוצות – הצטרפות לIRA
מהי הצטרפות לIRA ומה המשמעות שלה?
הצטרפות לIRA (Individual Retirement Account) היא פתיחת חשבון השקעות עצמאי לניהול כספי פנסיה או חיסכון ארוך טווח, תוך שליטה מלאה על אפיקי ההשקעה.מי יכול לבצע הצטרפות לIRA בישראל?
הצטרפות לIRA פתוחה לחוסכים בעלי צבירה מינימלית מסוימת (המשתנה לפי גוף מנהל), והיא מתאימה בעיקר למשקיעים המעוניינים בניהול עצמאי.אילו סוגי מוצרים פנסיוניים אפשר להעביר לניהול IRA?
ניתן להעביר קופת גמל, קרן השתלמות ולעיתים גם פיצויים. כל העברה נבחנת לפי סוג הקופה ומאפייניה.מה היתרון המרכזי של הצטרפות לIRA?
היתרון המרכזי הוא שליטה מלאה בנכסים: ניתן לבחור מניות, אג"ח, קרנות, פיקדונות ונכסים אלטרנטיביים – בהתאם לרמת הסיכון הרצויה.האם יש מגבלות רגולציה בהצטרפות לIRA?
כן. קיימות מגבלות של רשות שוק ההון על סוגי הנכסים, פיזור השקעות, ואחוז השקעה מקסימלי באפיקים מסוימים.האם הצטרפות לIRA כרוכה בעלויות נוספות?
כן. בדרך כלל יש דמי ניהול לחשבון, עמלות מסחר, ולעיתים גם עלות פתיחת חשבון או דמי שורה – תלוי בגוף המנהל.איך מתבצעת בפועל הצטרפות לIRA?
החוסך פונה לגוף מנהל שמציע IRA, ממלא טפסים, פותח חשבון ומעביר אליו את הקופה או חלק ממנה בהתאם לרצון ולהתאמה.האם ניתן להשקיע במטבע חוץ במסגרת IRA?
כן, גופים מסוימים מאפשרים השקעה גם במטבעות זרים, אך יש לוודא זאת מול הגוף המנהל מראש.האם נדרש ידע פיננסי קודם לשם הצטרפות לIRA?
רצוי מאוד שיהיה ידע בסיסי בשוק ההון, כיוון שהניהול הוא עצמאי. לחלופין, ניתן להיעזר ביועץ השקעות מוסמך.האם ניתן להעביר קופה קיימת לIRA מבלי לאבד זכויות פנסיוניות?
כן, הצטרפות לIRA אינה פוגעת בזכויות הפנסיוניות אם מתבצעת במסגרת תקנות ניוד הקופות.מה ההבדל בין IRA לבין ניהול במסלול רגיל בגוף מוסדי?
במסלול רגיל, הגוף המוסדי מנהל עבורך את ההשקעות. בIRA אתה מחליט על אפיקי ההשקעה ומבצע אותם בעצמך.האם ניתן לעבור בין גופים שונים לאחר הצטרפות לIRA?
כן. כמו בכל מוצר פנסיוני אחר, ניתן לבצע ניוד IRA לגוף אחר, תוך שמירה על רציפות הכספים והפטורים ממס.מהם הסיכונים בהצטרפות לIRA?
הסיכון העיקרי הוא ביצוע השקעות לא מתאימות שיגרמו להפסדים. לכן חשוב להבין את ההשלכות של כל פעולה.האם IRA מתאים לכל אחד?
לא בהכרח. הצטרפות לIRA מתאימה בעיקר למי שמבין בשוק ההון, מעוניין לשלוט בניהול השקעות ואינו מסתפק במסלול ברירת מחדל.האם ניתן לשלב IRA עם אפיקי חיסכון אחרים?
כן, ניתן לנהל IRA לצד קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופות אחרות, לשם גיוון ובניית אסטרטגיה רחבה.
לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר עבורכם
מימוש הקונספט של ira הוא בחירה משמעותית מאוד שמחייבת אחריות רבה. למעשה כל חיסכון לטווח בינוני, ובוודאי שלתקופת הפנסיה, הוא מוצר בעל השפעה עצומה על איכות החיים במשך שנים רבות, וההתייחסות אליו צריכה להיות בהתאם. אג'נדה מציעה שירותי תכנון וליווי מקיפים ומעמיקים, הניתנים על-ידי מומחים בעלי רישיון פנסיוני של משרד האוצר. יש לנו ניסיון רב בייעוץ לגבי הצטרפות לira, וכמובן ניהול החיסכון בדרך זו. השירות מתאפיין בהסברים ברורים, בגובה העיניים וכאלה שכל אחד ואחת יכולים להבין. להבין, ליישם ולמקסם את היתרונות של ה-ira בדרך לחיסכון משתלם במיוחד.
רוצים להצרף לקופת גמל או קרן השתלמות IRA בתנאים הטובים בישראל?
מתלבטים בכל הקשור למעבר למוצרי IRA?
פנו למומחים של אג'נדה להם שנים של ניסיון בכל הקשור להצטרפות לIRA בתנאים הטובים ביותר ובמינימום תקלות!
