הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 עשויה להיות השקעה משתלמת מאוד,
בעיקר בזכות האפשרות לשלם מיסים נמוכים יותר על הרווחים.
בנוסף יש לקופות הגמל עוד יתרונות, אבל גם חסרונות,
וחשוב להכיר את כל המאפיינים של מכשיר חיסכון זה,
ורק אז לקבל החלטה מושכלת מה לעשות עם הכסף הפנוי שברשותכם.
מה חשוב לדעת על הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 ?
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה החל להשפיע על שוק החיסכון לגיל השלישי בשנת 2012.
ארבע שנים קודם לכן איבדו קופות הגמל לקוחות רבים וכספים רבים בגלל ביטול האפשרות לבצע משיכה הונית (כלומר משיכת כל הסכום הקיים בקופה בבת אחת).
משרד האוצר, על-מנת להגדיל מחדש את מידת האטרקטיביות של הקופות, יזם את התיקון החשוב,
לפיו זכאים החוסכים בקופות גמל לאחת משתי הטבות:
1. פטור מלא ממס רווחי הון – כשהחוסך מגיע לגיל 60 נפתחת בפניו האופציה להעביר את כל הסכום שיש בקופה לקרן פנסיה או לביטוח מנהלים.
במצב שכזה הוא יקבל מהגוף שאליו הועבר הכסף קצבה חודשית עד ליום מותו,
וזאת מבלי לשתף את המדינה ברווחים (כלומר ההפרש בין הסכום שהיה בקופת הגמל לבין סך ההפקדות).
מאחר שמס רווחי הון שמוטל על תשואות באפיקים אחרים הוא 25%,
הפטור שמקנה תיקון 190 עשוי להיות שווה לכם הרבה מאוד כסף.
2. תשלום מס מופחת – החל מגיל 60 ישנה גם אפשרות לבצע משיכה הונית,
וזאת בתנאי שלחוסך כבר יש קצבת פנסיה בגובה 4,500 ש"ח ומעלה.
בחירה באופציה זו כרוכה בתשלום מס – אבל רק 15% במקום 25%.
חשוב לציין שה-15% הם נומינליים ואילו ה-25% הם ריאליים,
כלומר מוטלים על הרווחים בניכוי האינפלציה בתקופת החיסכון.
מצד שני, בשנים האחרונות מדד המחירים עולה בלא יותר מאחוז לשנה, ויש גם שנים שבהן הוא שלילי,
כך שאכן מדובר בתשלום מס מופחת, ואפילו במידה ניכרת.
למי כדאי להפקיד בקופות גמל בזכות תיקון 190?
הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 היא אופציה משתלמת מאוד למי שמתקרב לגיל 60 או שכבר עבר אותו.
הסיבה לכך היא שכאמור רק בגיל 60 ניתן להתחיל לנצל את החיסכון,
ולכן קהל צעיר יותר נדרש לוותר על נזילות הכספים במשך שנים רבות על-מנת לחסוך בסופו של דבר את תשלומי המס.
לעומת זאת לגמלאים למשל זהו מכשיר חיסכון שיכול להיות רווחי במיוחד.
שאלות ותשובות נפוצות בנושא הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190
מהי הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190?
הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 היא אפיק השקעה המתאים לבני 60 ומעלה בעלי קצבה מזערית, ומאפשר הטבות מס משמעותיות בעת משיכת הכספים, במיוחד כקצבה.למי מיועדת ההפקדה הזו?
ההפקדה מתאימה בעיקר לפורשים, גמלאים, או משקיעים עם הון פנוי שמעוניינים ליהנות ממיסוי מופחת ומאפשרות הורשה נוחה של הכספים.מהם היתרונות המרכזיים של הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190?
הטבות מס על הרווחים (15% נומינלי במקום 25% ריאלי), פטור ממס בעת משיכה כקצבה, גמישות במסלולי השקעה, והורשה בתנאים מקלים.מה התנאים לביצוע הפקדה מסוג זה?
החוסך צריך להיות מעל גיל 60, עם קצבה מזערית קיימת (לרוב כ-4,700 ש"ח), וההפקדה צריכה להתבצע לקופה המוכרת על פי תיקון 190.האם ניתן למשוך את הכסף בכל עת?
כן, אך משיכה שאינה כקצבה תגרור תשלום מס של 15% על הרווחים הנומינליים בלבד. משיכה כקצבה פטורה ממס בהתאם לתנאים.מהם הסיכונים בהפקדה מסוג זה?
כמו בכל השקעה, קיימים סיכוני שוק בהתאם למסלול הנבחר. כמו כן, שינוי חקיקה עתידי עלול להשפיע על תנאי המיסוי.האם ההפקדה מוגבלת בסכום?
אין תקרה רשמית, אך מומלץ לתכנן היטב את גובה ההפקדה כדי למקסם את ההטבות בהתאם לסטטוס האישי של החוסך.האם ניתן להפקיד כספים שהתקבלו מירושה או מכירת נכס?
בהחלט. הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 מתאימה גם לסכומי הון חד-פעמיים שהתקבלו ממקורות שונים.כיצד מתבצע תהליך ההפקדה בפועל?
פונים לגוף מוסדי שמפעיל קופת גמל מתאימה, ממלאים טפסים, מצרפים אישורים (כמו אישור קצבה קיימת), ומעבירים את הסכום.האם ניתן לשלב בין הפקדה לקופה לבין השקעות נוספות?
כן. אפשר לשלב בין קופות גמל, קרנות השתלמות, תיק השקעות ומכשירים נוספים לפי צרכי החוסך ופרופיל הסיכון שלו.מה קורה במקרה של פטירה של החוסך?
היתרה עוברת ליורשים. אם נמשכת כקצבה – בן/בת הזוג יכולים להמשיך ולקבל אותה. אם נמשכת כסכום חד-פעמי – תשלום מס עשוי לחול רק על הרווחים.איך נבחר הגוף המנהל של הקופה?
יש לבדוק את דמי הניהול, ביצועי העבר, מגוון המסלולים והשירות הניתן. מומלץ להיעזר ביועץ פנסיוני בלתי תלוי בבחירה.האם ההפקדה מתאימה גם לעצמאים או רק לשכירים?
ההפקדה רלוונטית לשני המגזרים, בתנאי שמתקיים התנאי של גיל וקצבה מזערית קיימת ממקור אחר.כמה זמן כדאי להשאיר את הכסף בקופה?
מדובר בהשקעה לטווח בינוני עד ארוך. ככל שהכסף נשאר יותר זמן, כך פוטנציאל הרווח והטבות המס גדלים.האם ניתן לשנות מסלול השקעה לאחר ההפקדה?
כן, ניתן לעבור בין מסלולי השקעה שונים ללא תשלום מס, בהתאם למדיניות הגוף המנהל.
יתרונות נוספים של הפקדות בקופת גמל
עוד יתרון של הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190 הוא שגם אם החוסך הולך לעולמו לפני שהספיק לנצל את הכסף בקופת הגמל,
המוטבים שלו – שאותם הוא בוחר בעת פתיחת הקופה (ויכול לשנות בהמשך) – נהנים גם הם מהטבות מס.
בחלק מהמקרים המוטבים פטורים לחלוטין מתשלום מס,
ובמקרים אחרים הם משלמים מס בשיעור 15% (נומינלית) על הרווח שהניבה להם הקופה.
יתרון נוסף הוא דמי הניהול הנמוכים ובפרט אם מתמקחים.
בהתאם בחירה נכונה של קופת גמל שמספקת מענה מדויק להעדפות שלכם,
מומלץ בעזרת אנשי מקצוע בעלי ניסיון והבנה במיסוי מכשירי חיסכון,
מהווה בסיס איתן לחיים עם איכות מקסימלית לאחר גיל 60.
זקוקים לייעוץ של מומחה? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!
תוכן פיננסי שחשוב לדעת: תכנון פיננסי, האם ניתן למשוך כספי תגמולים לפני גיל פרישה מביטוח מנהלים?, ניהול הון משפחתי, האם כדאי לבצע קיבוע זכויות, ניהול הון משפחתי, איך מחליפים סוכן פנסיוני?, מענקי פרישה בפנסיה תקציבית.
