הכנה לפרישה

הכנה לפרישה היא רעיון מצוין מכמה וכמה בחינות, ובהן כמובן הפן הכלכלי. פרישה מעבודה היא אחד השינויים המשמעותיים ביותר בחייו של אדם בוגר, והיערכות לכך משפרת במידה ניכרת את הסיכוי לחיות חיים מהנים ומלאים לאורך כל תקופת הפנסיה. את ההכנה לפרישה כדאי להתחיל לפחות כמה חודשים לפני המועד המתוכנן, ואפשר גם להקדים עוד יותר, ובכל מקרה אנחנו מציעים שירות תכנון פרישה מקצועי מקיף ומותאם אישית לכל אדם. עוד קודם לכן תוכלו למצוא כאן בעמוד מידע מועיל כבסיס לקבלת החלטות נכונות.

באיזה גיל נכון לפרוש?

עוד לפני ההכנה לקראת הפרישה, כדאי להחליט מתי פורשים. גיל הפרישה בישראל עומד על 67 לגברים, ואצל הנשים הוא מועלה בהדרגה מ-62 ל-65 בתהליך שיימשך עד 2035. יחד עם זאת ניתן לממש את החיסכון הפנסיוני כבר מגיל 60 (גם גברים וגם נשים), ובאותה מידה ניתן גם להמשיך לעבוד אחרי גיל הפרישה: מעסיק רשאי לחייב עובדים לפרוש בגיל 67, אבל הוא כמובן לא מחויב לעשות זאת, וכשישנה שביעות רצון מאיכות העבודה הגיל לא מהווה בהכרח פקטור.

מצד שני יש גם מצבים שבהם מוצעת לעובד או לעובדת אופציית פרישה מוקדמת. זוהי מדיניות נפוצה יחסית במערכת החינוך, שבה כ-2,000 עובדות ועובדים מסיימים את פרק התעסוקה בחייהם עוד לפני גיל 60.

המסקנה המתבקשת: בחלק גדול מהמקרים לעובד או לעובדת יש בחירה לגבי מועד הפרישה מעבודה, וזוהי החלטה שמחייבת שיקול דעת מעמיק.

איך מועד הפרישה משפיע על קצבת הפנסיה?

כשאדם מרגיש שחוק מעבודה, או מבקש להקדיש את הזמן למטרות אחרות בחיים, הרצון לפרוש בגיל צעיר יחסית מובן. ההמלצה שלנו היא קודם כל לחשב מה תהיה ההשפעה של צעד זה על קצבת הפנסיה.

עבור בעלי ובעלות פנסיה צוברת, כלומר מרבית הישראלים והישראליות, גובה הקצבה נקבע על סמך 2 נתונים: הסכום שהצטבר בקופה במועד הפרישה מעבודה ומקדם ההמרה. באופן טבעי ככל שהפרישה מוקדמת יותר, כך יהיה בקופה סכום כסף נמוך יותר (גם בגלל שיש פחות הפקדות, וגם בגלל שהכסף שכבר הופקד מניב פחות רווחים). במקביל גם מקדם ההמרה גבוה יותר ככל שיוצאים לפנסיה בשלב מוקדם יותר, מפני שהוא תלוי גיל (לצד פרמטרים אחרים ובהם מגדר ומצב משפחתי). כלומר, הקדמת הפרישה מפחיתה את הקצבה החודשית.

שימו לב: כשישנה הצעה לפרישה מוקדמת, היא תכלול לרוב גם מענה לבעיה הזו בדמות תשלומים מהמעסיק לאורך התקופה שממועד הפרישה ועד שמגיעים לגיל הפרישה כך שהעובד או העובדת לא צריכים לממש מיד את החיסכון הפנסיוני. במקרה כזה הכנה לפרישה תכלול חישוב מדויק של העלות הכלכלית של היציאה לפנסיה בהתחשב בהצעה הספציפית שהונחה בפני העובד.

הכנה לפרישה – איסוף כל הנתונים כדי לייצר תמונת מצב עדכנית ומדויקת

על-מנת לבצע הכנה לפרישה כהלכתה, נדרשים כמובן נתונים. בהתאם השלב הראשון של כל תכנון פרישה, בין אם כזה שנעשה בעזרת איש מקצוע בתחום ובין אם כזה שהאדם עושה בינו לבין עצמו, הוא איסוף המידע הרלוונטי: כמה כסף יש בקרן הפנסיה, ביטוח המנהלים או בקופת הגמל; האם יש עוד חסכונות פנסיוניים (כולל כאלה שאולי נשכחו עם השנים) וכמה כסף יש בהם; והאם יש עוד חסכונות (קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה, פוליסת חיסכון ועוד) וכמה כסף יש בהם; הזכאות לקצבאות ביטוח לאומי (קצבת אזרח ותיק משולמת החל מגיל הפרישה הרשמי, כלומר 67 לגברים ובין 62 ל-65 לנשים); ומקורות הכנסה אחרים שלא קשורים לעבודה (דירה מושכרת וכו').

כל הנתונים הנ"ל מאפשרים ליצור אומדן של ההכנסה החודשית לאחר הפרישה, ו/או של סכומי הכסף שניתן לקבל מיד עם הפרישה ולהשתמש בהם בדרך כזו או אחרת.

תכנון פיננסי במסגרת הכנה לפרישה

הכנה לפרישה היא הזדמנות מצוינת לתכנון פיננסי יסודי. דווקא בגיל מבוגר יחסית, כשלכאורה כבר אין צורך להקדיש יותר מדי תשומת לב לאיזון בין הכנסות להוצאות ובין הווה לעתיד, עלולים להתעורר קשיים כלכליים עקב אי תכנון נכון. מצב שכיח אפילו יותר הוא חוסר יכולת לממש את כל הרצונות, שבהחלט יכולים להיות רבים גם אחרי גיל 60 ואפילו אחרי גיל 70 ו-80: לטייל, לשפץ את הבית, לעבור למסגרת מוגנת, לעזור לילדים ולנכדים ועוד.

התכנון הפיננסי נשען על הנתונים שפורטו בפסקה הקודמת מהצד של ההכנסות, ובמקביל על פירוט התחייבויות והוצאות עתידיות צפויות. התכנון מסייע גם בקבלת החלטה אופטימלית לגבי מועד הפרישה, וכן לגבי אופן מימוש החסכונות השונים.

איך לממש את החיסכון הפנסיוני?

כיום כל המעסיקים מחויבים להפקיד עבור עובדיהם חלק מהשכר החודשי לחיסכון פנסיוני, והעובדים מוסיפים גם הם אחוז מסוים משכרם לאותם מטרה. העצמאים בארץ מחויבים אף הם להפקיד חלק מהכנסותיהם על-מנת שישמשו אותם אחרי גיל הפרישה. בעבר לא הייתה חובה, אבל גם כך יש שהתחילו לחסוך לפנסיה בגיל צעיר ולכן עם הגיעם לגיל הפרישה, בקרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים שלהם הצטברו סכומי כסף גבוהים.

במקרה כזה ישנה בחירה: להמיר את כל החיסכון לקצבה חודשית, או למשוך חלק ממנו ורק את השאר לתרגם לקצבה חודשית קבועה. הדרישה מבחינת החוק היא להשאיר מספיק כסף כדי שהפנסיה תהיה לפחות "סכום הקצבה המזערי" (שב-2025 עומד על כ-5,184 ש"ח). כשאין מספיק כסף, עדיין אפשר להוון סכום מסוים – עד 25% מהקצבה במשך 5 שנים.

מהצד השני, כשלאדם יש בכל חסכונותיו הפנסיוניים פחות מ-107,707 ש"ח (גם סכום זה נכון ל-2025), הוא רשאי למשוך הכל בבת אחת. בכל מקרה חשוב לתכנן נכון את החלוקה בין משיכה מידית לבין קצבה חודשית בהתאם למאפיינים הספציפיים של כל אחד ואחת.

הכנה לפרישה – היבטי מיסוי

המדינה מנסה לסייע למי שמגיעים לגיל פרישה. הדרך שנבחרה היא הטבות מס, חלקן משמעותיות, על חסכונות ארוכי טווח. התנאי הבסיסי הוא מימוש החיסכון אחרי גיל 60 שהוא גיל הזכאות לפנסיה מוקדמת.

כשיש קופת גמל להשקעה, ההטבה הינה פטור ממס רווחי הון ששיעורו 25%. מעבר לחובה למשוך את הכספים שהצטברו בקופה רק אחרי גיל 60, ישנו תנאי נוסף והוא מימוש החיסכון במתכונת של קצבה חודשית. בהתאם, אם במסגרת הכנה לפרישה תבחרו לנצל את הטבת המס, הפעולה הדרושה היא העברת הכספים מקופת גמל להשקעה לקופת גמל לקצבה שממנה תשולם באופן קבוע מדי חודש סכום כסף כנגזרת של הסכום שהצטבר בחיסכון.

הכנה לפרישה – פטור ממס על הפנסיה עצמה

גם על החיסכון הפנסיוני עצמו מוצעת הטבת מס, משמעותית אפילו יותר: פטור מתשלום מס, עד לתקרה מסוימת. מתוך החיסכון הפנסיוני עצמו ניתן כאמור למשוך חלק מהכסף, והזכאות לפטור חלה גם על המשיכה החד-פעמית (ההיוון) וגם על הקצבה החודשית.

תקרת הפטור על משיכה חד-פעמית היא כ-967,500 ש"ח. על הקצבה החודשית ניתן לקבל פטור ממס עד לתקרה של כ-5,375 ש"ח. הבשורות הטובות הן שב-2025 התקרה צפויה לעלות עוד, ובמידה ניכרת, בזכות מתווה שנקבע מראש (במטרה לעודד ישראלים וישראליות לחסוך לפנסיה גם מעבר לחובה). הכנה לפרישה לוקחת בחשבון גם את העובדה הזו, כדי לנצל את הטבת המס האפשרית במלואה.

שימו לב: הפטור לא ניתן באופן אוטומטי ולכן יש להגיש לרשות המיסים טופס 161 על-מנת שהפנסיה אכן תהיה פטורה ממס.

למה כדאי להקדים את ההיערכות לפרישה ככל האפשר?

בעבר היה נהוג לאחל למי שחגג או חגגה יום הולדת "עד 120". אמנם תוחלת החיים עדיין לא הגיעה לרף הזה, אבל היא עולה בהתמדה, ובנוסף האנרגיות של רוב בני האדם נשארות גבוהות גם אחרי הפרישה מעבודה ולאורך שנים רבות. במצב כזה יש לא מעט רצונות שמימושם מחייב משאבים כספיים. מאחר שאחרי היציאה לגמלאות מקור ההכנסה העיקרי הוא הקצבה הפנסיונית, כדאי להשקיע בה ומגיל צעיר ככל האפשר. כשמקדימים את ההיערכות לפרישה לסביבות גיל 50, מרוויחים עוד כמה וכמה שנים שבהן עדיין ניתן להשביח את החיסכון הפנסיוני ולוודא שהוא מניב את התשואה המקסימלית (ברמת סיכון נתונה, שנגזרת גם מהגיל וממועד הפרישה הצפוי). למעשה אפשר אפילו לומר שלאורך כל הקריירה אנחנו מכינים את עצמנו לפרישה, כך שתכנון פנסיוני מקצועי הוא שירות שמקנה תועלת עצומה בכל גיל.

הכנה לפרישה – גם בפן המנטלי

המעבר מעבודה לפנסיה הוא הרבה יותר משינוי מקורות ההכנסה שלנו. זהו כאמור אחד השינויים המשמעותיים ביותר בחייו של אדם בוגר, ויש גם מי שחווים אותן באופן דרמטי במיוחד. אי אפשר להתעלם מכך שבמידה לא מבוטלת העבודה מגדירה אותנו. אולי בעתיד נעבוד פחות – מכונות חכמות יחליפו אותנו ונוכל לממן קצבה חודשית קבועה שאינה תלויה בעבודה – אבל כיום רבים מגדירים את עצמם למשל כ"רופאת שיניים" או כ"פסיכולוג" עוד לפני שהם מספרים על מי הם מבחינת האופי, המצב המשפחתי, התחביבים וכו'.

במצב כזה, כשאדם מפסיק לעבוד, הוא עלול להרגיש בלתי נחוץ. כשמתלווה לכך ירידה מסוימת ובלתי נמנעת ביכולות, הקושי עלול להיות ממשי. הכנה מנטלית מראש מנטרלת את הקושי הזה. לעיתים הזמן הרב שהופך לפנוי מתמלא עד מהרה בתכנים שונים, מעניינים ומהנים, אבל יש גם מקרים שבהם האדם משתעמם מאוד. גם לכך כדאי להיערך מבעוד מועד: יש מי שיכולים בינם לבין עצמם לבנות תוכנית מקיפה ועשירה בפעילויות, ויש מי שנזקקים לעזרה והכוונה. בהקשר זה כדאי לדעת שהמדינה מפעילה מרכזי הכוונה וצמיחה לאזרחים ותיקים בשם "אפ 60+". מרכזים אלה מתחייבים לתת מענה לסוגיות גם במישור הרגשי וכן לסוגיות קונקרטיות, ובנוסף מסייעים במעבר לאורח חיים פעיל גם בגיל השלישי, כך שכדאי לבחון את האופציה הזו.

שאלות ותשובות נפוצות – הכנה לפרישה

1. מה כוללת הכנה לפרישה?
   הכנה לפרישה כוללת בחינה של כלל מקורות ההכנסה, מיפוי זכויות פנסיוניות, תכנון מס, בדיקת צרכים ביטוחיים, והיערכות לחיים הכלכליים לאחר סיום העבודה.

2. מדוע הכנה לפרישה חשובה כל כך?
   הכנה מוקדמת מאפשרת קבלת החלטות מושכלות, מניעת תשלומי מס מיותרים, שמירה על רמת חיים ראויה והגנה על זכויות שנצברו במהלך השנים.

3. באיזה גיל מומלץ להתחיל בתהליך הכנה לפרישה?
   רצוי להתחיל בתהליך כ-5 עד 10 שנים לפני מועד הפרישה, אך גם הכנה בשנה האחרונה יכולה להביא תועלת משמעותית.

4. מהן השאלות העיקריות שצריך לשאול בתהליך הכנה לפרישה?
   מהן זכויותיי הפנסיוניות? מה גובה הקצבה הצפויה? אילו הטבות מס מגיעות לי? האם יש לי חוב למס הכנסה? האם אני מכוסה ביטוחית לאחר הפרישה?

5. האם הכנה לפרישה כוללת גם בחינת מיסוי הפיצויים?
   בהחלט. ניתוח מס הפיצויים הוא חלק קריטי בתהליך, ומטרתו למנוע תשלום מס מיותר על כספים שמגיעים לעובד עם פרישתו.

6. האם יש צורך ביועץ מקצועי לצורך הכנה לפרישה?
   מומלץ מאוד להיעזר ביועץ פרישה מוסמך, שכן מדובר בתהליך מורכב הכולל היבטים משפטיים, פנסיוניים ומיסויים.

7. האם כל הפורשים צריכים לעבור תהליך הכנה לפרישה?
   כן, גם אם הפורש חושב שהוא מבין את זכויותיו, ייתכן שיש סעיפים וניואנסים שהוא לא מודע להם. הכנה מקצועית מסייעת למקסם את התמורה הכספית.

8. מה ההבדל בין הכנה לפרישה לעובדים שכירים ולעצמאים?
   שכירים מקבלים חלק גדול מהמידע ממעסיקיהם, בעוד עצמאים נדרשים לרוב לארגן את כלל המידע בעצמם ולתכנן בהתאם להכנסות מגוונות.

9. כיצד נראית פגישה טיפוסית להכנה לפרישה?
   בפגישה בוחנים מסמכים פנסיוניים, ממפים קופות וקרנות, מחשבים תחזיות קצבה, מתכננים מס, ומכינים המלצות לתקופת הפנסיה.

10. האם הכנה לפרישה עוסקת גם בתכנון ירושה או העברת נכסים?
    בחלק מהמקרים – כן. בפרט כאשר מדובר בתיקי השקעות, נדל"ן או קופות גמל עם מוטבים, יש צורך לכלול זאת בתכנון הפרישה.

11. מהם המסמכים הדרושים לתהליך הכנה לפרישה?
    דו"חות תקופתיים מקרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים, קופות גמל, אישורים ממס הכנסה, תלושי שכר אחרונים וטפסי 161 – כל אלו חשובים לבחינה מלאה.

12. האם ניתן לבצע הכנה לפרישה גם במידה ואני ממשיך לעבוד לאחר גיל הפרישה?
    כן, חשוב לבדוק את שילוב ההכנסות ממשכורת וקצבה, ואת השפעתן על המס ותנאים סוציאליים.

13. האם הכנה לפרישה רלוונטית גם לעובדי מדינה וצבא?
    בוודאי. גם בקרב פורשים מהשירות הציבורי קיימים אתגרים משמעותיים כמו קביעת מענקי פרישה, היוון קצבה ועוד.

14. מה העלות הממוצעת של תהליך הכנה לפרישה?
    העלות משתנה בהתאם למורכבות התיק והיקף השירות, אך ברוב המקרים מדובר בהשקעה שמחזירה את עצמה מהר מאוד דרך חיסכון במס וקבלת זכויות.

15. האם יש יתרונות למי שעושה הכנה לפרישה מוקדם מהצפוי?
    כן, ככל שההכנה מתבצעת מוקדם יותר, כך ניתן לתכנן ולהתאים את המסלול הפנסיוני, הביטוחים וההשקעות לעתיד בצורה מיטבית.

הכנה לפרישה – עם מקצוענים מנוסים

המורכבות של הפרישה מחייבת הכנה מדוקדקת, מכל הבחינות, ובפרט בכל הנוגע למימוש מיטבי של חסכונות ובראשם כמובן החיסכון הפנסיוני. תכנון מושכל מייצר את ההבדל בין רווחה כלכלית מקסימלית בגיל השלישי לבין התמודדות עם קשיים לא הכרחיים ואי מיצוי החיים אחרי הפרישה מעבודה. באג'נדה תמצאו צוות מיומן מאוד של מומחים בעלי רישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון שבמשרד האוצר. בנוסף יש לנו ניסיון רב בתכנון הפרישה של עובדות ועובדים מכל המגזרים, בטווח גילאים רחב, וגם כשיש רצונות ספציפיים מאוד. התכנון היסודי מורכב מ-3 או 4 מפגשים, בהתאם להיקף העזרה המבוקש, וכולל בין השאר גם בדיקות שנועדו לבחון האם המעסיק אכן השלים את כל המחויבויות שלו כלפיכם, טיפול בנושא המיסוי לרבות בפן הבירוקרטי, ועוד.