האם כדאי לפרוש מוקדם היא שאלה שמעסיקה לא מעט ישראלים וישראליות. בחלק מהמקרים היוזמה היא של האדם עצמו, מסיבות שונות, ויש גם מצבים שבהם המעסיק או המעסיקה מציעים תוכנית פרישה – וישנה התלבטות אם לקבל אותה או לא. בעמוד זה תמצאו מידע כללי מקיף בנושא. לקבלת תשובות לשאלות ספציפיות עבורכם מוזמנים לפנות אלינו.
האם כדאי לפרוש מוקדם כשהמעסיק מציע תוכנית פרישה?
מצב אחד שבו עולה השאלה האם כדאי לפרוש מוקדם הוא כשישנה הצעה קונקרטית מהמעסיק. במקרים אלה חשוב לבחון היטב את כל הפרטים. במיוחד מומלץ להתייחס לסוגיית ההפקדות לחיסכון הפנסיוני: על-פי חוק גיל פרישה, גיל הפרישה המוקדמת הוא 60 (גם לגברים וגם לנשים). כלומר, כשמגיעים לגיל זה ניתן להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני, ובהתאם יציאה מוקדמת לגמלאות אפשרית באופן עקרוני בגיל 60. יחד עם זאת כשמקדימים את הפרישה מהעבודה, החיסכון הפנסיוני נמוך בהשוואה למלוא הפוטנציאל שלו (במיוחד אצל גברים שגיל הפרישה שלהם עומד על 67, אבל גם אצל נשים מדובר בהפסד של כמה שנות חיסכון). בנוסף, הקצבה החודשית מחושבת על בסיס תוחלת החיים המוערכת. כשפורשים בגיל צעיר יחסית, הגוף שמנהל את החיסכון הפנסיוני נדרש לשלם מספר רב יותר של קצבאות חודשיות, ולכן כל קצבה בפני עצמה תהיה נמוכה יותר (בגלל שהסכום הכולל מחולק במקדם גבוה יחסית).
לעומת זאת מצב שבו המעסיק, כחלק מתוכנית הפרישה, מתחייב להמשיך להפקיד לחיסכון הפנסיוני עד לגיל הפרישה (67 לגברים, ובין 62 ל-65 לנשים בהתאם לשנת הלידה), הופך את הפרישה המוקדמת לכדאית יותר. אם המעסיק גם משלם קצבה חודשית בתקופת הגישור, הכדאיות תהיה גבוהה אפילו יותר.
האם כדאי לפרוש מוקדם מבחינת המיסוי על הקצבה הפנסיונית?
שיקול משמעותי נוסף שחובה לקחת בחשבון כדי להבין האם כדאי לפרוש מוקדם הוא מיסוי. באופן עקרוני כל הכנסה מחויבת במס, לרבות מענקי פרישה והקצבאות המשולמות מתוך החיסכון הפנסיוני. מצד שני, המדינה מעוניינת לסייע לפנסיונרים ולפנסיונריות לחיות ברווחה כלכלית מרבית – ולכן מעניקה הטבות מס משמעותיות. יחד עם זאת הטבות המס תקפות רק החל מגיל הפרישה, ולא מגיל 60 – כך שבחירה בפרישה מוקדמת מובילה לתשלום מס מלא בשנים הראשונות.
כמה כסף צריך כדי לפרוש לפנסיה?
לשאלה זו, כמה כסף צריך כדי להפסיק לעבוד, אין כמובן תשובה אחת קבועה. למעשה התשובה לשאלה הזו תלויה בפרמטרים רבים: רמת החיים הרצויה אחרי היציאה לפנסיה, היקף העזרה המבוקשת לילדים ולנכדים, ועוד ועוד. על-מנת לקבל החלטה נכונה – כשמוצעת תוכנית פרישה מוקדמת או כשהעובד עצמו שוקל להפסיק לעבוד – כדאי לנסות להעריך מהו סכום הכסף הדרוש כדי גם לצאת לפנסיה וגם ליהנות מרמת חיים נאותה בפנסיה. חישוב מפורט של סכום הכסף הדרוש בכל חודש והתייחסות גם לתוחלת החיים הממוצעת מאפשרים להבין כמה כסף צריך בעצם כדי להפסיק לעבוד. לאחר מכן ניתן להשוות את הנתון שהתקבל לסכום שהצטבר בחיסכון הפנסיוני, להוסיף לתמונה גם את מענקי הפרישה או סכומי כסף אחרים שמוצעים לעובד – וכך לדעת האם אכן ניתן וכדאי לצאת לפנסיה.
חישוב מפורט שמהווה בסיס לבחירה מושכלת
ישנם עוד 2 חישובים שכדאי מאוד לבצע לפני שמקבלים את ההחלטה אם לפרוש מוקדם או לא. חישוב אחד הוא של סך הקצבאות שישולמו על חשבון החיסכון הפנסיוני אם מחליטים לצאת לפנסיה – כלומר מכפלה של הקצבה החודשית הצפויה (נטו, אחרי תשלום מס) במספר החודשים (כלומר, החל ממועד היציאה המוקדמת לפנסיה ועד סיום החיים על-פי תוחלת החיים הממוצעת). החישוב השני הוא של סך הקצבאות שישולמו אם היציאה לפנסיה תהיה בגיל הפרישה ה"רגיל" – 67 לגברים ובין 62 ל-65 לנשים. השוואה בין שני הסכומים מאפשרת להבין מהו בעצם המחיר של פרישה מוקדמת, והאם כדאי לשלם אותו תמורת עוד מספר שנים בלי הצורך לעבוד.
האם כדאי לפרוש מוקדם – שיקולים נוספים
חשוב להדגיש כי התשובה לשאלה האם כדאי לפרוש מוקדם היא לא רק שאלה כלכלית. אמנם במאה ה-21 קריירה ותעסוקה הם לא בהכרח מרכיב עיקרי בזהות של האדם כפי שהיה בעבר, אבל לעצם העובדה שאדם עדיין עובד יש השפעה על הדימוי העצמי. עוד כדאי לזכור שבעוד אנשים מסוימים מייחלים לזמן פנוי רב יותר – לתחביבים, לטיולים, לבילויים עם המשפחה ואפילו "סתם" לבטלה – יש גם כאלה שמתקשים ליצוק תוכן לחייהם בלי המסגרת המסודרת של עבודה יומיומית, ועבורם פרישה מוקדמת היא לא בהכרח מצב רצוי.
איך לקבל את ההחלטה האם כדאי לפרוש מוקדם בדרך הטובה ביותר?
כדי להבין בדרך הטובה ביותר האם כדאי לפרוש מוקדם, מהי העלות של פרישה מוקדמת ומהם היתרונות, מכל הבחינות, מומלץ להתייעץ עם אנשי מקצוע מתאימים. באג'נדה פועל צוות של מומחים בעלי רישיון פנסיוני (שאותו מנפיקה רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון במשרד האוצר). אחד מתחומי הפעילות העיקריים הוא ייעוץ פרישה, כולל בסוגיה הספציפית של מועד הפרישה ובכל ההיבטים הרלוונטיים.
