האם אפשר למשוך כספי פיצויים מבלי ללכת לפקיד שומה?

האם אפשר למשוך כספי פיצויים מבלי ללכת לפקיד שומה הינה באופן טבעי שאלה שמעניינת את כל מי שפוטר מעבודתו ושוקל להשתמש בכספים אלה. 

בעמוד זה תמצאו תשובה לשאלה שבכותרת וגם הסברים לגבי כדאיות המשיכה והתהליך שיש להשלים כדי לממש את האופציה.

איך מושכים את כספי הפיצויים?

התשובה לשאלה האם אפשר למשוך כספי פיצויים מבלי ללכת פיזית לפקיד שומה היא כן – 

רשות המיסים התאימה את עצמה לעידן הדיגיטלי ואפשרה פעולות רבות שניתן לבצע מבלי להגיע פיזית למשרדי מס הכנסה הרלוונטיים למקום המגורים שלכם. 

האתר המאפשר שליחת מסמכים לפקיד השומה, נקרא "מפל" וניתן דרכו לבצע מגוון רחב של פעולות שיחסכו לכם המון זמן מאשר הגעה פיזית לסניף פקיד השומה באזור מגוריכם.

מה צריך להציג בפני פקיד השומה?

לפני ששולחים באתר רשות המיסים את המסמכים, 

יש למלא טופס 161,  טופס 161 החדש החל ב 01/01/2024 ואיחד את שני הטפסים שהיו נהוגים עד תאריך זה (161+161א).

בטופס 161 מפרט המעסיק את תקופת ההעסקה, את השכר הקובע (שעל הבסיס שלו מחושבים פיצויי הפיטורין), את המענקים הנוספים ששולמו לעובד בתום תקופת ההעסקה (למשל מענק פרישה), את גובה המס שעל העובד לשלם מכספי הפיצויים ואת יתרת הפיצויים בקרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים של העובד.

בחלק ב' בטופס, מציין העובד האם הועסק במקביל בעוד מקומות עבודה, מציין את בחירותיו לגבי המענקים ומה בכוונתו לעשות עם הכספים שהצטברו לזכותו (האם למשוך בפטור ממס, האם למשוך חייב במס, האם לבצע רצף קצבה או רצף פיצויים).  

בהמשך העמוד תמצאו הסבר מפורט לגבי כל האפשרויות.

כיצד מתנהל התהליך מול פקיד השומה ובהמשך?

התשובה לשאלה האם אפשר למשוך כספי פיצויים מבלי ללכת לפקיד שומה היא כאמור כן. 

כאמור, טופס 161 החדש, מאפשר לעובד לגשת ישירות לקופת הגמל בצירוף הטופס מבלי לקבל אישור ממס הכנסה וזאת במידה ומילא את חלק ב' ועמד בתנאים שמופיעים בחלק ג'.
התנאים הם :

1. כל הסכומים שהועמדו לרשות העובד בקופות הגמל (קוד משלם 4 ו 6- ) מנוהלים באותה חברה.
2. העובד אינו בעל שליטה במעסיק או קרובו של בעל השליטה במעסיק. 
3.במקרה של תשלום מענק פרישה עקב פטירה – הסכומים שהועמדו לטובת השאירים פטורים.
4. העובד לא חויב במס בגין הפקדות המעסיק למרכיב הפיצויים בקופת גמל לקצבה.
5. בקשות העובד בחלק ב. 1 נעשו ביחס לכל הסכומים שהועמדו לרשותו ובמגבלת התקרות.
6. הודעת העובד אינה כוללת בבקשה לפריסת המענק החייב או בקשה לרצף פיצויים.
7. העובד סימן בחלק ב. 3 כי התקיימו לגביו כל ההצהרות או העובד לא סימן כי התקיימו לגביו כל ההצהרות כאמור אך, העובד לא ביקש סכום מענק בפטור ממס.

האם כדאי למשוך כספי פיצויים?

מעבר לשאלה האם אפשר למשוך כספי פיצויים מבלי ללכת לפקיד שומה, 

ישנה גם סוגיית הכדאיות – כלומר האם מומלץ למשוך את הכספים האלה או שמא מוטב לבחור באפשרויות האחרות, רצף קצבה או רצף פיצויים.

משיכת כספים כרוכה כאמור בתשלום מס, בהתאם למדרגות המס של כל עובד ועובדת. 

ישנו פטור ממס על חלק מהסכום – עד 13,750 ₪ (2024) או משכורת וחצי, 

לכל שנת עבודה, הסכום הנמוך מבין השניים. 

רצף פיצויים פירושו השארת הסכום בקופת הפיצויים. 

בתום תקופת ההעסקה הבאה ישנה שוב בחירה אם למשוך את כל הכסף שהצטבר (כולל הפיצויים ה"קודמים") או להמשיך ולהשאיר את הכסף בקופה. 

יתרון אחד הוא שבזכות התשואה שמשיגים הגופים שמנהלים את קופות הגמל, קרנות הפנסיה וביטוחי המנהלים, מצטברים רווחים בקופת הפיצויים. 

בנוסף ייתכן שבעתיד חבות המס תהיה נמוכה יותר (בזכות תקרת פטור גבוהה יותר).

רצף קצבה פירושו השארת הסכום בחיסכון הפנסיוני למטרת קצבה עתידית. 

ניתן להתחרט בכל נקודת זמן על פעולה זו ולמשוך את הכסף (ולשלם עבורו מס), 

ועוד אופציה היא למשוך חלק מהכסף (למשל את זה הפטור ממס) ואת היתרה להעביר לרצף קצבה. 

היתרון הבולט הוא, קצבה גבוהה יותר לאחר גיל הפרישה מעבודה, כשישנו סיכוי טוב להפריש חלק נמוך בהרבה למדינה.

בכל מקרה מומלץ לקבל כל החלטה שקשורה לפנסיה ולכספי פיצויים בעזרת מומחים בקיאים ומנוסים. 

באג'נדה תמצאו נשות ואנשי מקצוע בעלי ניסיון רב ורישיון פנסיוני מטעם רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון, ובנוסף מחויבות מלאה לאינטרסים שלכם.

אנו זמינים לשירותכם בכל עת, השאירו פרטים ונשוב אליכם בהקדם!