אנשי קבע פנסיה תקציבית

עבור אנשי קבע פנסיה תקציבית היא אחת ההטבות המשמעותיות, 

ובמיוחד לנוכח העובדה שהפרישה מצה"ל מתרחשת בגיל צעיר מאוד. 

במקביל מדובר בסוגיה מורכבת, שמחייבת תכנון פרישה מקצועי כדי לא להפסיד חלק מהזכויות ובפרט על-מנת לא לשלם מיסים בשיעור גבוה יתר על המידה. 

בעמוד זה מופיעות תשובות לשאלות נפוצות: 

אילו אנשי קבע זכאים לסוג זה של פנסיה, כיצד מחושבת הקצבה החודשית, 

מהן אפשרויות ההיוון ואיך לשלב באופן מיטבי בין הפנסיה לבין המשך התעסוקה בשוק האזרחי.

אילו אנשי קבע זכאים לפנסיה התקציבית?

באופן טבעי עבור אנשי קבע פנסיה תקציבית היא האופציה המועדפת, 

אבל חשוב להדגיש שרק מי שהחל את שירות הקבע שלו עד סוף 2003 (או התחייב לשירות קבע עד למועד זה) זכאי לקבל אותה. 

בגלל הנטל הכבד מאוד על תקציב הביטחון, ובעצם על תקציב המדינה באופן כללי, 

הוחלט שהחל מ-2004 כל מי שנכנס לשירות הקבע יהיה זכאי לפנסיה צוברת, בדומה לכלל השכירים במשק.

כיצד מחושבת עבור אנשי קבע פנסיה תקציבית?

לאחר השחרור מצה"ל מקבלים אנשי קבע פנסיה תקציבית במשך כל חייהם, 

גם אם הם ממשיכים להתפרנס באופן שוטף מעבודה (ובמרבית המקרים מן הסתם הם נשארים בשוק התעסוקה).

גובה הקצבה החודשית הוא אחוז מסוים מתוך המשכורת הקובעת ביום הפרישה מהשירות. 

קביעת האחוז המדויק מבוססת על מספר שנות השירות בצה"ל, וליתר דיוק 2% על כל שנת שירות. 

השירות הסדיר נכלל בחישוב זה, וכך גם חופשות לידה. 

מעבר לכך, ישנה תוספת מיוחדת שנקראת תוספת הרמטכ"ל, 

ושהשיעור שלה הוא 6 עד 8 אחוזים (בהתאם למאפיינים הספציפיים של איש או אשת הקבע).

אם לדוגמה איש קבע פורש מצה"ל אחרי 10 שנות קבע, והוא זכאי לתוספת רמטכ"ל בשיעור 7%, 

אחוז הזכאות הכולל שלו יהיה 33% (2% על כל אחד מ-10 שנות הקבע ועוד 3 שנות הסדיר, 

כלומר 26% ועוד שבעת האחוזים של התוספת). 

אם השכר הקובע שלו היה 10,000 ש"ח – הפנסיה תהיה 3,300 ש"ח לחודש, כאמור במשך כל החיים.

מענקים נוספים

לקראת סיום השירות כדאי מאוד לאנשי קבע לברר מה כוללות הזכויות שלהם גם מעבר לפנסיה התקציבית. 

בפרט מדובר על סכומי כסף נוספים בדמות מענק פרישה, מענק לחימה, מענק משלים, 

מענק התארגנות, פדיון ימי מחלה שלא נוצלו ופדיון ימי החופשה שלא נוצלו. 

עוד אופציה היא היוון פנסיה, כלומר מימוש חלק מהפנסיה התקציבית לטובת קבלת סכום כסף משמעותי מיד עם סיום השירות בצה"ל (על חשבון הפחתה מסוימת של הקצבה החודשית בשנים הראשונות לאחר הפרישה).

שאלות ותשובות נפוצות

1. מהי פנסיה תקציבית עבור אנשי קבע?
   פנסיה תקציבית עבור אנשי קבע היא הסדר פנסיוני שבו המדינה, דרך משרד הביטחון, משלמת את קצבת הפנסיה החודשית ישירות לגמלאי לאחר שחרורו משירות הקבע, ללא צבירה בקופה חיצונית.

2. מי זכאי לפנסיה תקציבית?
   הזכאות ניתנת למי שהתגייס לשירות קבע לפני שנת 2004, והשלים את התקופה המזכה בהתאם להוראות הצבא ולהסכם עם משרד הביטחון.

3. מהם תנאי הזכאות לפנסיה תקציבית לאנשי קבע?
   בדרך כלל, יש צורך בשירות של לפחות 20 שנה, אך התנאים המדויקים משתנים לפי דרגה, מסלול שירות והחלטות פרטניות של משרד הביטחון.

4. כיצד מחושבת הפנסיה התקציבית עבור אנשי קבע?
   הפנסיה מחושבת לפי אחוז מסוים מהשכר הקובע (ברוב המקרים עד 76%) כפול שנות השירות המזכות, כשהשכר הקובע כולל מרכיבי שכר בסיסיים בלבד.

5. מהו השכר הקובע בפנסיה התקציבית?
   השכר הקובע מבוסס לרוב על השכר האחרון בשירות, כולל רכיבי שכר קבועים בלבד, לפי הגדרה של משרד הביטחון.

6. האם פנסיה תקציבית לאנשי קבע צמודה למדד?
   כן. קצבת הפנסיה צמודה למדד המחירים לצרכן ומתעדכנת בהתאם לשינויים בו מדי שנה, כדי לשמור על ערכה הריאלי של הפנסיה.

7. מה קורה אם איש קבע פורש לפני שצבר זכאות מלאה לפנסיה תקציבית?
   במקרים כאלה, הוא עשוי להיות זכאי למענק חד-פעמי או להסדר פנסיוני חלופי, בהתאם לוותק שצבר ולסוג השחרור מהשירות.

8. האם ניתן לקבל פנסיה תקציבית גם אם עוזבים את הקבע באמצע השירות?
   לא. אם השירות הופסק לפני ההגעה לתקופת הזכאות, לא מתקבלת פנסיה תקציבית, אלא ייתכנו הסדרים אחרים כגון מענק פרישה או פדיון ימי חופשה.

9. מה ההבדל בין פנסיה תקציבית לפנסיה צוברת אצל אנשי קבע?
   פנסיה תקציבית מבוססת על תשלום קצבה מהמדינה ללא הפקדות קודמות. פנסיה צוברת מחייבת הפקדות חודשיות לקופת גמל או קרן פנסיה, והקצבה מחושבת על פי הסכום שנצבר.

10. האם קיים מס על קצבת הפנסיה?
    כן. קצבת הפנסיה נחשבת הכנסה חייבת במס, אך קיימים פטורים מסוימים לפי גיל, גובה הקצבה וסוג השירות. תכנון מס נכון יכול להפחית את החבות.

11. האם ניתן לעבוד לאחר קבלת פנסיה תקציבית?
    כן. אנשי קבע רשאים לצאת לשוק העבודה לאחר השחרור, ובמקביל לקבל את הקצבה החודשית מהפנסיה התקציבית. ייתכנו מגבלות מסוימות בהעסקה בשירות המדינה.

12. כיצד ניתן לבדוק את גובה הקצבה?
    ניתן לפנות למדור גמלאות במשרד הביטחון או להיעזר ביועץ פרישה ייעודי, אשר יבצע חישוב על בסיס הנתונים האישיים והתנאים הנוכחיים.

13. האם בני משפחה של איש קבע זכאים לקצבה?
    כן. במקרה פטירה, בני זוג וילדים זכאים לקצבת שארים לפי התנאים הקבועים בתקנות משרד הביטחון ובהתאם לנתוני המשרת.

14. מהן ההשלכות של שירות מילואים על הפנסיה התקציבית?
    בדרך כלל, שירות מילואים לאחר השחרור אינו משפיע על הפנסיה התקציבית, אך במקרים מסוימים הוא עשוי להשפיע על זכויות ביטוחיות אחרות.

15. למה חשוב להבין את כל רכיבי פנסיה תקציבית לאנשי קבע כבר במהלך השירות?
    הבנה מלאה מאפשרת תכנון עתידי מדויק, בחירת מסלולי פרישה מתאימים והיערכות פיננסית נכונה לשלב שלאחר השחרור מהשירות.

למה חשוב לבצע תכנון פרישה מקצועי?

עבור אנשי קבע פנסיה תקציבית מהווה מקור הכנסה משמעותי של כמה אלפי שקלים בחודש. 

בנוסף, ברוב רובם של המקרים, יש להם גם הכנסות שוטפות כשכירים או כעצמאים. 

על-מנת לא לשלם מיסים גבוהים מדי כדאי להיעזר באנשי מקצוע בתחום תכנון הפרישה והמיסוי, 

מומחים שיספקו ייעוץ יקר ערך לגבי סוגיות כמו פריסת מס, רצף מעסיקים ועוד. 

במידת הצורך תכנון הפרישה כולל גם הכוונה בבחירת מוצר פנסיוני לתקופת החיים החדשה ולמעשה תכנון כלכלי מעמיק להמשך החיים – על-מנת למצות את המשאבים הכספיים באופן אופטימלי בהווה ובעתיד.

זקוקים לייעוץ וליווי מקצועי? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

תכנים מעולם הפיננסים שכדאי לקרוא: כפל ביטוח בריאות, לא מתכוונים לפרוש לפנסיה אף פעם? כך תדאגו ליורשים שלכם, חשיבותו של ביטוח סיעודי פרטי ומדוע כדאי למהר, איך משפיעה הקורונה על היוצאים לפנסיה?, חיסכון פנסיוני עצמאי, כמה צריך להפקיד לקרן השתלמות.