מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים היא סוגיה שאמורה להעסיק כל מי שברשותו מוצרי חיסכון לטווח בינוני וארוך, לרבות חיסכון פנסיוני – קרן פנסיה, ביטוח מנהלים, קופות גמל מסוגים שונים, קרן השתלמות, פוליסת חיסכון. הסיבה לכך פשוטה: אם בעל או בעלת החיסכון ילכו לעולמם בטרם עת, כלומר עוד לפני שמימשו את הכספים שצברו (ובחלק מהמקרים גם לאחר שכבר החלו לקבל קצבה), הזכאות תעבור לשארים, למוטבים או ליורשים, בהתאם לכללים הרלוונטיים לכל סוג של מוצר חיסכון. בעמוד זה נעשה לכם סדר, כך שתוכלו לדעת מהם מוטבים, מהם יורשים, מהם שארים ומיהם הזכאים בכל מצב.
יורשים
כדי להבין מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים, חשוב קודם כל להבין מהם בעצם "יורשים". המונח "יורש" מוגדר בחוק הירושה, ויש שתי אפשרויות – יורשים עפ"י צוואה ויורשים עפ"י דין.
יורשים עפ"י צוואה הם מי שמוזכרים בצוואה שערך אדם. ניתן לקבוע יורשים שונים לכל נכס שברשות האדם, כלומר יורש אחד לדירת מגורים, יורש אחר לכספים שבחשבון בנק מסוים וכו'. יש 4 סוגי צוואות – בכתב יד, בעל פה, בפני רשות ועם עדים – ועל-מנת שהצוואה תהיה תקפה היא חייבת לעמוד בכללי החוק.
בהיעדר צוואה, נקבעים היורשים עפ"י דין, וליתר דיוק על סמך חוק הירושה. חוק זה קובע גם מיהם היורשים בהתאם לקרבה משפחתית, וגם מהו אופן חלוקת העיזבון ביניהם. היורשים הפוטנציאליים הם בן/בת זוג, הילדים והצאצאים שלהם, ההורים והצאצאים שלהם ואפילו ההורים של ההורים והצאצאים שלהם. החלוקה היא בהתאם למצב המשפחתי הספציפי: כך לדוגמה עבור מנוח שהותיר בת זוג וילדים, העיזבון מתחלק באופן שווה בין בת הזוג לבין הילדים וילדיהם. אם יש בן זוג ואין ילדים, העיזבון יחולק באופן שווה בין בן הזוג לבין הורי המנוחה. בסיטואציות מסוימות גם האחים של האדם שנפטר זכאים לחלק מהירושה.
שארים
גם השארים מוגדרים בחוק – חוק פיצויי פיטורים. עפ"י סעיף 5 בחוק זה, שנחקק ב-1963, השארים הם בן/בת הזוג (כולל ידועים בציבור) והילדים שתלויים באדם בהתאם לחוק הביטוח הלאומי (ילדים בני 18 ומטה, בסיטואציות מסוימות גם ילדים בני 18-24 וילדים בעלי מוגבלויות בכל גיל). כשאין בן/בת זוג וילדים השארים הם ההורים אם המנוח היה אחראי לעיקר פרנסתם וכן אחיות ואחים בתנאי שהתגוררו בבית המנוח במשך לפחות שנה עד לפטירתו והוא היה אחראי לכל פרנסתם.
בקרן פנסיה ההגדרה של שארים מעט שונה. שארים בקרן פנסיה הם האלמן או האלמנה (לרבות ידועים בציבור), ילדים עד גיל 21 (או ללא הגבלת גיל כשמדובר על ילד בעל מוגבלות, בהתאם להגדרה שמופיעה בתקנון של קרן הפנסיה) ובחלק מהמקרים הורים שנשענו כלכלית על בעל קרן הפנסיה.
מוטבים
על-מנת להשלים את התשובה לשאלה מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים, נדרש הסבר לגבי מהם מוטבים. המוטבים הם פשוט מי שהאדם בוחר למנות כבעלי הזכות לקבל את הכסף שחסך. במוצרי החיסכון שבהם ניתן למנות מוטבים ישנו חופש בחירה מלא – אפשר לבחור מוטב אחד או יותר, המוטבים יכולים להיות בני אדם וגם חברות או עמותות, וכן ניתן לעדכן את רשימת המוטבים בכל נקודת זמן ובכל תדירות רצויה (ולמעשה מומלץ לוודא שהיא תואמת את הרצון העדכני של בעל או בעלת החיסכון לפחות פעם בשנה ובכל פעם שמתרחש שינוי משמעותי בחיים).
מה קובע סעיף סעיף 147 לחוק הירושה?
על פי סעיף 147 לחוק הירושה, כספי גמל, ביטוח מנהלים, קרן פנסיה והשתלמות אינם נחשבים לחלק מעזבונו של אדם. כלומר במקרה מוות הכספים אינם עוברים באופן אוטומטי ליורשי המנוח, אלא אם ציין באופן ספציפי הוראה מפורשת לשלם את כספים הללו למי מהיורשים בצוואה. כדי למנוע מקרים בהם מוטב שאינו יורש מקבל את הסכומים לאחר המוות, מומלץ לערוך אחת לשנה בדיקה מי המוטבים המצוינים בתכניות השונות ולשנות במידת הצורך.
מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים בקרן פנסיה?
סכום הכסף הקיים בקרן פנסיה כולל 2 רכיבים: כספי הפיצויים וכספי התגמולים. כספי הפיצויים אינם חלק מהעיזבון, ועל כן חוק הירושה לא חל עליהם. החוק הרלוונטי לגביהם הוא חוק פיצויי פיטורים, ועל כן כספים אלה יחולקו בין השארים, כפי שהם מוגדרים בתקנון של קרן הפנסיה הספציפית.
לגבי כספי התגמולים, עולה השאלה האם ישנם שארים. אם כן, הם אלה שיקבלו את הכסף. אם אין שארים (למשל במקרה של חוסך גרוש שילדיו גדולים), ניתן למנות מוטבים. אם בעל או בעלת קרן הפנסיה לא בחרו מוטבים, הזכאות עוברת ליורשים – עפ"י צוואה או עפ"י דין.
מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים בביטוח מנהלים?
השאלה מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים תקפה באופן טבעי גם לבעלות ובעלי ביטוחי מנהלים. גם עבור מוצר פנסיוני זה ישנה הבחנה בין כספי הפיצויים שמועברים לשארים, בעוד שכספי התגמולים מועברים למוטבים שאותם ניתן, וכדאי, למנות גם אם ישנם שארים.
אם המוות התרחש לפני היציאה לפנסיה, גם השארים וגם המוטבים יקבלו את כל הכסף בבת אחת. אם החוסך כבר התחיל לקבל קצבה חודשית, הזכות נקבעת בהתאם למסלול הספציפי שבחר.
מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים בקופת גמל?
כשאדם פותח קופת גמל, הוא בוחר מוטבים והם אלה שיקבלו את הכסף שהצטבר בחיסכון אם האדם ילך לעולמו לפני שזכה לממש את החיסכון. אם מסיבה כלשהי אין מוטבים, הזכות עוברת ליורשים עפ"י צוואה או ליורשים עפ"י דין.
מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים בקרן השתלמות?
בדומה לקופת גמל, מי שיקבלו את הכספים בקרן של אדם שהלך לעולמו בטרם עת הם המוטבים שמינה. אם מסיבה כלשהי אין מוטבים, הזכות עוברת ליורשים עפ"י צוואה או ליורשים עפ"י דין.
שאלות ותשובות נפוצות – מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים?
מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים?
ההבדל העיקרי הוא בהקשר המשפטי: שארים הם בני משפחה הזכאים לתגמולים מקרן פנסיה במקרה של פטירה לפי תקנון הקרן; מוטבים הם מי שנרשמו לקבלת כספים ממוצר ביטוחי או פנסיוני במקרה מוות; יורשים הם אלו שיקבלו את העיזבון לפי צוואה או דין.מה תפקידם של שארים בקרן הפנסיה?
שארים הם בן/בת זוג, ילדים קטינים או נכים, וייתכן גם הורה תלוי. קרן הפנסיה תעביר להם קצבת שארים לפי התקנון, גם אם אינם רשומים כמוטבים.מהם מוטבים בפוליסת ביטוח חיים או ביטוח מנהלים?
מוטבים הם מי שהמבוטח קבע שיקבלו את הכספים במקרה פטירה. הם גוברים על יורשים, ולכן חשוב לעדכן את שמותיהם בהתאם לרצון המבוטח.מה ההבדל בין מוטבים ליורשים בהקשר של צוואה?
יורשים הם מי שצוינו בצוואה או נקבעו לפי חוק הירושה. אם קיימים גם מוטבים, כספים מסוימים יועברו אליהם ישירות, מבלי להיכנס להליך צוואה.האם מוטבים יכולים להיות אנשים שאינם בני משפחה?
כן. ניתן לרשום כל אדם כמוטב בפוליסת ביטוח או קופה פנסיונית, ללא קשר לקרבה המשפחתית, כל עוד ניתנה לכך הנחיה מפורשת על ידי המבוטח.מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים כשאין צוואה?
אם אין צוואה ואין רשימת מוטבים מעודכנת, חלוקת הכספים תיעשה לפי חוק הירושה (ליורשים), אך כספי קרן הפנסיה יועברו לשארים לפי תקנון הקרן.האם ניתן לעדכן את רשימת המוטבים?
בהחלט. כל מבוטח יכול לעדכן את המוטבים בכל שלב מול החברה המנהלת. ההנחיה החדשה תיכנס לתוקף עם קבלתה אצל הגוף הפנסיוני.האם שארים יכולים לתבוע את הכספים גם אם קיימים מוטבים?
כן, אך רק לגבי קרן פנסיה – בה הזכאות לשארים נקבעת לפי התקנון. במוצרים אחרים, כמו ביטוח חיים, המוטבים שנרשמו הם אלו שיקבלו את הכספים.מה קורה במקרה של סתירה בין צוואה לרשימת מוטבים?
בדרך כלל, רשימת המוטבים גוברת. הכספים יועברו ישירות למוטבים, גם אם בצוואה צוינו שמות אחרים – אלא אם יוכח אחרת בבית משפט.האם יש יתרון כלשהו לרישום מוטבים על פני הסתמכות על צוואה בלבד?
כן. רישום מוטבים מאפשר תשלום מהיר וישיר, ללא צורך בהליך ירושה או צו בית משפט, וכך נחסך זמן וכסף ליורשים.מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים במיסוי?
קצבת שארים לרוב פטורה ממס (בהתאם לגובהה), אך כספים למוטבים או יורשים עלולים להיות חייבים במס רווחי הון או במס ירושה במדינות מסוימות (לא בישראל כיום).האם ניתן להיות גם שאר וגם מוטב?
כן. לדוגמה, בן זוג יכול להיות גם שאר לפי תקנון הקרן וגם מוטב בפוליסת ביטוח. במקרים כאלה הוא ייהנה משני המסלולים במקביל.כיצד ניתן לבדוק מי רשום כמוטב בקופה או בפוליסה?
ניתן לפנות לגוף המוסדי המנהל את הקופה או הפוליסה, או לבדוק דרך מערכות ממשלתיות כמו "הר הביטוח" או "הר הכסף".מהי ההשלכה של אי רישום מוטבים או שארים?
בהיעדר רישום, התהליך עלול להיות מורכב וארוך, ולגרור התערבות של בתי משפט או רשות המיסים. לכן חשוב להיערך מראש ולעדכן נתונים.למה חשוב להבין מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים?
הבנה זו מאפשרת תכנון ירושה מדויק, מניעת סכסוכים משפחתיים ודאגה אמיתית להבטחת העתיד הכלכלי של הקרובים אליכם לאחר לכתכם.
איך תבטיחו שבכל מקרה הכסף שתחסכו יגיע לכתובת הנכונה?
אחרי שמבינים מה ההבדל בין מוטבים יורשים ושארים, חשוב כמובן להבטיח שהחיסכון יגיע בכל מקרה לאנשים הנכונים, כלומר אלה שהחוסך או החוסכת רוצים שיקבלו את הכסף אם חלילה ילכו לעולמם בטרם עת. בהתאם מומלץ לבחור מוטבים וגם לבחון אחת לשנה אם הרשימה תואמת את הרצון העכשווי שלכם. עוד כדאי להקפיד שאין סתירה בין הרישום בצוואה לבין רשימת המוטבים, על-מנת שלא להקשות על מימוש הזכות. צוות המומחים בעלי הרישיון הפנסיוני של אג'נדה אמון על סיוע גם בהיבט רגיש וחשוב זה, כדי שהחיסכון יספק תועלת מרבית בכל מצב.
