פרישה לגמלאות משרד החינוך

פרישה לגמלאות משרד החינוך היא תהליך מורכב. המורכבות באה לידי ביטוי עוד לפני שמתחילים בתהליך, מפני שיש מספר אפשרויות ביחס לתזמון מועד הפרישה. בנוסף ישנן סוגיות מס, סכומי כסף שונים שאפשר לקבל בהתאם למועד היציאה לפנסיה ועוד שיקולים שכדאי לקחת בחשבון – וכאן בעמוד תמצאו סקירה מפורטת של כל הנושאים הרלוונטיים. באופן טבעי מדובר במידע כללי, ואם תרצו הכוונה ספציפית עבורכם מוזמנים ליצור איתנו קשר.

האפשרויות השונות של פרישה לגמלאות משרד החינוך

קודם כל חשוב לדעת כי בהקשר של פרישה לגמלאות משרד החינוך מציע מספר אפשרויות:

1. פרישה בגיל הפנסיה הרשמי – אופציה אחת היא לפרוש לגמלאות בגיל ה"רגיל" במדינת ישראל. אצל גברים הגיל הזה הוא 67, ואילו אצל הנשים גיל הפנסיה הרשמי מועלה בהדרגה עד שבשנת 2035 הוא יגיע ל-65 (אחרי שב-2022 הוא היה 62). בגיל הפנסיה הרשמי כל העובדים והעובדות במערכת החינוך יכולים לפרוש לגמלאות בלי צורך באישור מיוחד, וכמובן להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני.
2. פרישה על רקע בריאותי – בכל שנה כמה מאות מורים, מורות וגננות פורשים לגמלאות בשל בעיה בריאותית שמונעת מהם להמשיך לעבוד. במקרה כזה הגיל לא רלוונטי, אבל נדרשת התייצבות בפני ועדה רפואית וקבלת אישור. הוועדה יכולה להיות של בית ההשקעות שבו מנוהל החיסכון הפנסיוני או של שירות המדינה, בהתאם לסוג הפנסיה.
3. פרישה מרצון – פרישה מרצון אפשרית החל מגיל 60 אצל מורים ומורות, והחל מגיל 59 אצל הגננות. במצב כזה ניתן להתחיל לממש את החיסכון הפנסיוני, אבל יש זכויות אחרות שמתבטלות וחשוב לשקלל אותן בהחלטה (פירוט בהמשך העמוד).
4. פרישה מוקדמת – משרד החינוך מעוניין גם הוא לעודד פרישה לגמלאות של עובדות ועובדים שכבר נשחקו מאוד. בהתאם ישנם מספר מסלולים של פרישה מוקדמת, בהתאם לגיל ולאופן ההעסקה, וכשמתקבל אישור של ועדת הגמלאות תיתכן גם זכאות למענקים והטבות נוספות. פירוט בהמשך העמוד.

סוגי הפנסיות של עובדי ועובדות במשרד החינוך

מידע משמעותי נוסף לגבי פרישה לגמלאות ממשרד החינוך הוא סוג הפנסיה שלכם. החלוקה הראשונית היא בין פנסיה צוברת לבין פנסיה תקציבית, ולגבי הפנסיות הצוברות ישנה חלוקה שנייה והיא בין קרנות חדשות לקרנות ותיקות.

לפנסיה התקציבית זכאים מי שנקלטו במערכת החינוך בשירות המדינה לפני ה-1.9.2002. משרד החינוך מוריד מהשכר של בעלי ובעלות הפנסיה הזאת 2% כל חודש, וכשנפתחת האפשרות לקבל קצבה פנסיונית הסכום החודשי נקבע על-פי השכר במועד הפרישה לגמלאות, הוותק, היקף המשרה המשוקלל והשייכות לרפורמה. כשהפרישה לגמלאות היא על רקע רפואי, מתבצעים שני חישובים, האחד לפי מספר שנות העבודה במערכת החינוך והשני לפי אחוזי הנכות שנקבעו לעובד או לעובדת. הקצבה שתשולם היא הגבוהה יותר מבין שתי האפשרויות (פירוט בהמשך העמוד).

פנסיה צוברת בקרנות ותיקות משולמת ע"י מבטחים, קג"מ, מקפת וקרן גלעד. האופציה הזו רלוונטית לעובדות ועובדים בבעלויות שהצטרפו לקופות הנ"ל עד 1995. גם בפנסיה הצוברת מהסוג הזה גובה הקצבה החודשית אחרי הפרישה לגמלאות מחושב על סמך הוותק, השכר הקובע והיקף המשרה המשוקלל.

בפנסיה צוברת בקרן חדשה החישוב שונה לגמרי: מדי חודש מתבצעת הפקדה לחיסכון הפנסיוני, והסכומים שמצטברים מניבים גם רווחים בהתאם למסלול שבו הם מושקעים (ושאותו בוחר כל עובד). במועד הפרישה לגמלאות מחושב מקדם המרה (על סמך גיל, מגדר, לוחות תוחלת חיים ועוד), והסכום שבקופה מחולק לאותו מקדם המרה. הפנסיה הצוברת היא הפנסיה שיש לעובדי מערכת החינוך שנקלטו החל מה-1.9.2002 ולעובדים בבעלויות החל מ-1995.

באילו מקרים אפשרית פרישה לגמלאות משרד החינוך עוד לפני גיל 60?

מצב אחד שבו ניתן להקדים את הפרישה לגמלאות ממשרד החינוך הוא כאמור בעיה בריאותית משמעותית שלא מאפשר המשך העסקה. בנוסף גיבש משרד החינוך מדיניות לפיה בכל שנה הוא יעודד מאות עובדי ועובדות הוראה – מורים, מורות, מנהלות, גננות – לצאת לגמלאות בגיל צעיר יחסית, אפילו לפני 60. חשוב להדגיש כי הבחירה היא שלכם, כלומר הפרישה לגמלאות תתבצע רק לאחר הגשת בקשה מצדכם, כמובן בתנאי שהיא תאושר ע"י ועדת הגמלאות של משרד החינוך.

הקריטריונים לפרישה מוקדמת משירות המדינה הם ותק של לפחות 20 שנות הוראה, והיקף משרה של שליש או יותר במשך לפחות 10 שנים. משרד החינוך לוקח בחשבון גם את השיקולים של המערכת בכל מחוז ובכל מקצוע ספציפי.

קבוצה נוספת היא מי שמועסקים ע"י בעלויות. קבוצה זו כוללת עובדים בחינוך העל יסודי אשר מדווחים במערכת עוש"ר, עובדים בחינוך העל יסודי שמתוקצבים ע"י משרד הרווחה והביטחון החברתי או ע"י משרד הכלכלה, וכן עובדי הוראה בסמינרים ומכללות. עבור הקבוצה הזו, הקריטריון הוא ותק של 10 שנות הוראה ומעלה.

האם במקרה של הקדמת פרישה לגמלאות משרד החינוך משלם מענקים?

למשרד החינוך יש כאמור אינטרס לעודד פרישה מוקדמת במקרים מסוימים, כשהמטרה היא לרענן את המערכת, לאפשר כניסת עובדות ועובדים חדשים וחדורי מוטיבציה ולשפר את איכות ההוראה. לכן, בחלק מהמקרים של הקדמת פרישה לגמלאות משרד החינוך משלם מענק למי שהגישו בקשה והיא אושרה.

גובה המענק משתנה בהתאם לצורכי המערכת, כשיש 3 רמות:

1. פרישה "חיונית למערכת" – כשמשרד החינוך מגדיר פרישה לגמלאות בגיל מוקדם כ"חיונית למערכת", הוא משלם 50,000 ₪ ועוד 6 חודשי שכר (בהתאם למשכורת האחרון לפני הפרישה).
2. פרישה של עובדים "שחוקים" – כשמשרד החינוך מגדיר עובד או עובדת כ"שחוקים", הוא משלם 40,000 ₪ ועוד 5 חודשי שכר (גם כן בהתאם למשכורת האחרונה).
3. פרישה של מורים ומורות בגילאי 60-65 או גננות החל מגיל 59 – במקרים אלה גובה המענק הוא 40,000 ₪.
4. פרישה של מורה עם פחות מ-20 שנות הוראה או לפני גיל 50, עקב צורך חיוני של המערכת – גם במקרים אלה גובה המענק הוא 40,000 ₪.

שימו לב: בכל מקרה נלקח בחשבון גם היקף המשרה המשוקלל. אם לדוגמה מורה "שחוק" שהשכר הקובע אצלו הוא 12,000 ₪ והיקף המשרה המשוקלל הוא 80%, גובה המענק יהיה 80,000 ₪ (40,000 + 5 X 12,000 = 100,000, ו-80% מתוך 100,000 הם 80,000 ₪).

חישוב קצבה פנסיונית כשיש פנסיה תקציבית

עבור עובדים ועובדות עם פנסיה תקציבית, במקרה של פרישה לגמלאות משרד החינוך ישלם קצבה בסך 2% מהשכר הקובע כפול שנות ההעסקה כפול חלקיות המשרה המשוקללת. לדוגמה, מורה עם 25 שנות ותק, היקף משרה משוקלל של 80% ושכר קובע של 10,000 ש"ח – במקרה כזה הקצבה החודשית אחרי היציאה לפנסיה תהיה 4,000 ש"ח בחודש (80% X 2% X 10,000 X 25).

עוד כדאי לדעת בהקשר זה שהוותק המקסימלי לצורך חישוב פנסיה תקציבית הוא 35 שנים. עובדות ועובדי הוראה שעברו את הרף הזה זכאים לפיצוי בסך חודש משכורת עבור כל שנה מעל ל-35 שנות עבודה, וזאת בתנאי שהפרישה לגמלאות התבצעה אחרי גיל 60. בחלק מהמקרים ניתן לבקש השלמה ל-35 שנות ותק גם כשהוותק בפועל נמוך יותר, וזאת כשיש אישור של ועדת גמלאות לפרישה מוקדמת.

עבור מי שפרשו מטעמים בריאותיים, מתבצע כאמור חישוב נוסף והוא על-פי אחוזי הנכות שנקבעו בוועדה הרפואית. החישוב הינו 20% ועוד 0.3% עבור כל אחוז נכות, כפול השכר הקובע. אם להישאר עם הדוגמה הקודמת, אם לאותה מורה נקבעים 30% נכות, בחישוב השני היא זכאית לקצבה של 2,900 ש"ח (מפני ש-20% ועוד 30 X 0.3% הם 29%), ולכן היא תקבל 4,000 ₪ שהוא הסכום הגבוה מבין השניים.

האם פרישה מוקדמת לגמלאות פוגעת בקצבה הפנסיונית?

כפי שניתן לראות, כשיש פנסיה תקציבית, במצב של הקדמת פרישה לגמלאות משרד החינוך עלול לשלם סכום נמוך יותר מדי חודש, בגלל שהוותק יהיה נמוך יותר. בחלק מהמקרים תשולם לעובדים ולעובדות שיצאו לפנסיה מוקדמת פנסיית גישור, ובאופן כללי מומלץ לבצע חישוב מדויק של ההשלכות של הפרישה בנקודת הזמן הנוכחית בהשוואה לפרישה מאוחרת יותר.

גם כשיש פנסיה צוברת בקרן חדשה ואין פנסיית גישור, הקדמת הפרישה מעבודה עלולה להוביל לפגיעה בקצבה הפנסיונית. הסיבה לכך היא גם צבירה נמוכה יותר וגם מקדם המרה גבוה יותר. לכן חשוב להתייחס לא רק למענקים המתקבלים אלא גם להשפעה של כל בחירה על קצבת הפנסיה שתשולם לאורך עשרות שנים. ניתן לממש קצבה ממוצר פנסיוני החל מגיל 60 ומעלה. לעומת זאת, אם משרד החינוך החליט לשלם פנסיית גישור, היא תשולם עד לגיל 67 והפורש יאלץ לבצע הפקדות לקרן הפנסיה בכוחות עצמו כדי לצבורה את הצבירה המספקת לפנסיה מכובדת.

שיקולי מיסוי לגבי פרישה לגמלאות משרד החינוך

החל מגיל הפרישה התקני _62-65 לשנים ו 67 לגברים) ישנו פטור מס על הקצבה הפנסיונית, וזאת עד לתקרה של כ-5,375 ₪ בחודש (נכון ל-2025, ועד שנת 2028 התקרה צפויה לעלות ב 10.5% נוספים). חשוב להדגיש כי הפטור לא ניתן באופן אוטומטי, אלא רק לאחר הגשת בקשה באמצעות טופס שנקרא 161ד. למעשה זהו תהליך מורכב למדי, שבו מי שפורש לגמלאות מיידע את רשות המיסים כיצד ברצונו לממש את הפטור, כולל בשנים הקרובות שבהן התקרה צפויה לעלות. מומלץ לקבל סיוע ממומחים בתחום על-מנת לנצל את הטבת המס המשמעותית באופן מיטבי.

האם במקרה של הקדמת פרישה לגמלאות משרד החינוך משלם פיצוי עבור ימי מחלה לא מנוצלים?

תשלום נוסף שאתם עשויים להיות זכאים לו הוא פיצוי עבור ימי המחלה שלא ניצלתם. הזכות הזו רלוונטית לעובדי ועובדות הוראה שפורשים לגמלאות אחרי גיל 55, ובתנאי שניצלו עד 65% מימי המחלה.

כשישנה זכאות, התשלום הוא על 6 או 8 ימי מחלה על כל 30 ימי מחלה לא מנוצלים, וזאת בהתאם לשיעור הניצול: אם ניצלתם פחות מ-35% מימי המחלה, תקבלו 8 ימים על כל 30 ימים, ואם יותר (כאמור עד 65%) – 6 ימים על כל 30.

לדוגמה, מורה שניצלה 450 ימי מחלה מתוך 750, כלומר שיעור הניצול שלה הוא 60%, תקבל 6 ימים על כל 30 ימים לא מנוצלים. מאחר שיש לה סה"כ 300 ימי מחלה כאלה, גובה הפיצוי יהיה 60 ימי מחלה (שהם כמעט 2.5 משכורות).

לפרוש לגמלאות בדרך הנכונה ביותר עבורכם

לנוכח המורכבות של הפרישה לגמלאות ממשרד החינוך, וההחלטות הרבות שחובה לקבל באופן מושכל – כולל החלטות נוספות שלא פורטו כאן בעמוד ביחס לאופן המימוש של הפנסיה – ההמלצה החשובה ביותר היא להיעזר בידע מקצועי. לנו באג'נדה יש צוות מומחים עם בקיאות מעמיקה בתחום הספציפי של תכנון פרישה עבור עובדות ועובדי הוראה, לאחר שנים רבות שבהן אנחנו מספקים את השירות הזה. ליתר דיוק תוכלו לבחור בין כמה אופציות של תכנון פרישה, בהתאם להעדפות האישיות שלכם, ובכל מקרה לקבל הכוונה מדויקת, מקיפה ומועילה, בגובה העיניים ובהתאמה מלאה אליכם.