מחשבון פנסיה תקציבית למורים

מחשבון פנסיה תקציבית למורים הוא כלי עזר חשוב לעובדי משרד החינוך 

שרוצים לדעת מהי הקצבה החודשית הצפויה להם לאחר הפרישה מעבודה. 

תכנון פרישה הוא מהלך מומלץ באופן כללי, בעיקר לנוכח העלייה המתמשכת בתוחלת החיים והרצון ליהנות מרמת חיים מיטבית גם בשנים הרבות לאחר היציאה משוק התעסוקה. 

כאן בעמוד תמצאו הסברים מפורטים לגבי אופן חישוב הפנסיה התקציבית של כלל עובדי משרד החינוך ולגבי הקצבה של מורים מתוכנית אופק חדש, כולל דוגמאות. 

בכל מקרה כדאי לזכור שהדרך הטובה ביותר להיערך לפנסיה היא קבלת ייעוץ ממומחים מנוסים ואובייקטיביים, 

בעלי ידע ספציפי בכל הנוגע לפנסיה תקציבית, מיסוי, מענקי פרישה וכו'.

חישוב פנסיה תקציבית למורים עובדי מדינה

בתלוש השכר של מורים עובדי מדינה ישנה שורה חשובה מאוד לגבי חישוב הפנסיה: שכר פנסיוני לתקציבית. 

נתון זה הוא הבסיס לקביעת הקצבה החודשית, 

כשבנוסף לו יש להזין אל מחשבון פנסיה תקציבית למורים גם את מספר שנות העבודה והיקפי המשרה לאורך השנים.

כל שנת עבודה מוסיפה עוד 2% מתוך השכר הפנסיוני לקצבה החודשית, 

עד לתקרה של 70% (כך שגם מורה עם ותק של 40 שנים לא זכאי ל-80% מהמשכורת הקובעת לפנסיה אלא ל-70% בלבד). 

את התוצאה יש לכפול גם בהיקף המשרה הממוצע במהלך תקופת העבודה.

לדוגמה: מורה שהועסקה בחצי משרה במשך 4 שנים ואז עברה למשרה מלאה והתמידה בה עוד 21 שנים, 

והשכר הקובע לפנסיה שלה הוא 10,200 ש"ח. 

היקף המשרה הממוצע שלה הוא 25 / (0.5*4 + 21), כלומר 0.92. 

אחוזי הזכאות הם 50% (סה"כ 25 שנות עבודה כפול 2 אחוז לשנה), 

ולכן הקצבה החודשית תהיה: 10,200 * 0.92 * 50% = 4,692 ש"ח.

מחשבון פנסיה תקציבית למורים בתוכנית אופק חדש

חישוב הקצבה החודשית של מורים באופק חודש מורכב יותר. 

הסיבה לכך היא שתוספת השכר שהוענקה למי שהתקבלו לתוכנית לא נכללת במלואה בחישוב הפנסיה, 

אלא רק בהתאם למספר שנות העבודה אחרי הרפורמה ביחס למספר שנות העבודה הכוללות. 

בהתאם מחשבון פנסיה תקציבית למורים לא בהכרח מספק תשובה מדויקת, 

הדרך הבטוחה היא להיעזר באנשי מקצוע שזוהי המומחית שלהם.

בכל מקרה הנתונים הרלוונטיים הם מספר שנות העבודה עד 2008 (מועד כניסתה של הרפורמה החשובה לתוקף), 

מספר שנות העבודה אחרי 2008 ועד הפרישה, 

השכר ביום הכניסה לרפורמה והשכר הקובע לפנסיה באותו מועד.

חישוב פנסיה תקציבית למורים – תהליך החישוב:

א. חישוב "שכר א" (השכר הקובע על סמך העבודה לפני 2008): הבסיס הוא באופן טבעי השכר הקובע לפנסיה במועד הנ"ל. 

מאחר שנדרשת שמירה על ערך שכר זה בהתאם לפרק הזמן שחלף מאז ולהתקדמות המקצועית של המורה, 

ישנה הצמדה כפולה: 1% על כל שנה מאז 2008 ועוד 50% מהתוספת על הקידום המקצועי.

דוגמה: השכר הקובע ב-2008 היה 8,400 ש"ח, 

והמורה התקדמה 3 דרגות שמקנות תוספת שכר של 24%. 

אם חלפו 11 שנים מאז 2008, ההצמדה על בסיס הוותק מוסיפה לשכר הקובע 924 ש"ח (אחוז לכל שנה הם 11%, ו-11% מתוך 8,400 הם 924 ש"ח), ולאחר מכן יש להוסיף עוד 12% (חצי מה-24% של התוספת על הקידום) שהם 1,118 ש"ח וזאת משום ש- 12% * (8,400 + 924) = 1118.

בשורה התחתונה שכר א' יהיה 8,400 + 924 + 1,118 ובסך הכל: 10,442 ש"ח.

ב. חישוב "שכר ב" (השכר הקובע על סמך העבודה אחרי 2008): 

הבסיס הוא המשכורת ב-2008, ועליו מוסיפים את הוותק והקידום. 

אם למשל המשכורת במועד הכניסה לרפורמה הייתה 9,500 ש"ח, 

ושיעור התוספת היא 35% (11% של ותק ו-24% של קידום), התוספת עצמה תהיה 0.35 * 9,500 = 3,325 ש"ח

בשורה התחתונה שכר ב' יהיה 9,500 + 3,325 = 12,825 ש"ח.

ג. שקלול שכר א' ושכר ב' בהתאם למשך כל תקופה. 

אם עד 2008 המורה עבדה 22 שנים החישוב המתבקש הוא:
33 / (12825 * 11 + 10442 * 22) = 11,236 ש"ח
זהו השכר הקובע המשוקלל.

ד. מתוך השכר הקובע המשוקלל תקבל המורה 66% (כי עבדה בסך הכל 33 שנים, 

ועל כל שנה היא זכאית ל-2%) – ובסופו של דבר הקצבה תהיה 7,416 ש"ח.

איך להבטיח מקסימום משאבים בגיל הפנסיה?

חישוב פנסיה תקציבית למורים, מורכב ככל שיהיה, הוא כמובן רק האמצעי, 

כשהמטרה היא מקסימום משאבים כספיים לאחר הפרישה מעבודה. 

מרכיבים נוספים שיש לקחת בחשבון הם מיסוי, אפשרות היוון, מענקים, חסכונות נוספים ועוד, 

ולכן החשיבות הרבה של תכנון פרישה מושכל בעזרת מומחים.

זקוקים לייעוץ וליווי מקצועי? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

נושאים שחשוב להבין וללמוד: מהם היתרונות והחסרונות של IRA?, כפל ביטוח בריאות, הלוואה כנגד קרן השתלמות, מעבר בין קופות גמל להשקעה, ביטוח חיים, פדיון כספים עקב התמוטטות שוק ההון, האם חסכון בקופת גמל להשקעה עדיף על החסכון בבנק ?,  האם ניתן לבצע גם רצף פיצויים וגם רצף קצבה?.