מה קורה בעת מקרה מוות בביטוח מנהלים?

מקרה מוות בביטוח מנהלים, כלומר מצב שבו אדם שבחר בסוג זה של חיסכון פנסיוני הולך לעולמו, מעלה באופן טבעי מספר שאלות. בפרט חשוב לדעת מה עולה בגורל הכסף שנחסך, ועוד שאלות רלוונטיות הן האם יש חבות מס על הכספים, האם לצוואה ישנו תוקף משפטי בהקשר זה, וכן מהם ההבדלים בין מקרה מוות עוד לפני ההגעה לגיל הפרישה מעבודה לבין מקרה מוות לאחר שהאדם כבר התחיל לקבל קצבה פנסיונית. בעמוד זה תמצאו תשובות מפורטות לשאלות אלה, ומידע נוסף שיעזור לכם לתכנן נכון את החיסכון הפנסיוני בביטוח המנהלים. במידת הצורך, ועל-מנת לקבל הסברים ספציפיים עבורכם, ניתן לפנות למומחים של אג'נדה ולקבל מענה מהיר ומקצועי.

מקרה מוות בביטוח מנהלים לפני ההגעה לגיל הפרישה

מצב אחד הוא כאמור מקרה מוות בביטוח מנהלים עוד לפני שבעל או בעלת מוצר חיסכון זה התחילו לממש את החיסכון (הזכאות לקבלת קצבה פנסיונית מתחילה בגיל הפרישה מעבודה – שעומד על 67 לגברים, ומועלה בהדרגה מ-62 ל-65 אצל הנשים. ניתן להתחיל לקבל את הקצבה גם בשלב מוקדם יותר, גיל 60, שנקבע כגיל הפרישה המוקדמת הן לגברים והן לנשים, אבל במקרה כזה גובה הקצבה יהיה נמוך יותר).

בכל מקרה, אם מתרחש מקרה מוות בביטוח מנהלים עוד לפני היציאה לפנסיה, ישנה הבחנה בין שני סוגי כספים שהצטברו בחיסכון: סוג אחד הוא כספי הפיצויים והסוג השני הוא כספי התגמולים והריסק (ביטוח חיים). כספי הפיצויים ישולמו לשארים, ואילו כספי התגמולים והריסק יועברו למוטבים.

מיהם המוטבים ומיהם השארים בביטוחי מנהלים?

השארים מוגדרים בחוק פיצויי פיטורים, וליתר דיוק סעיף 5 בחוק חשוב זה. הם כוללים את בן/בת הזוג במועד הפטירה, לרבות ידועים בציבור, ואת ילדי החוסך או החוסכת שמוגדרים כתלויים בו בהתאם לחוק הביטוח הלאומי – כלומר ילדים עד גיל 18, וכן ילדים עד גיל 20-24 בתנאים מסוימים (שירות סדיר בצה"ל, לימודים במסגרת העתודה, לימודים במכללה או בישיבה גבוהה, שירות לאומי בהתנדבות ועוד).

כספי הפיצויים מתחלקים באופן שווה בין כל מי שעונה להגדרה של שארים.

המוטבים הם מי שנקבעו ע"י המבוטח עצמו. כל אדם חייב כמובן לקחת בחשבון מקרה מוות בביטוח מנהלים, ולבחור את האנשים שמבחינתו הם אלה שצריכים לקבל את כספי התגמולים והריסקים במצב זה. לכל מבוטח ומבוטחת בביטוח מנהלים הזכות לבחור כמה מוטבים שירצו, את מי שירצו (כולל חברות או עמותות) וגם את אופן חלוקת הכספים הנ"ל בין כל המוטבים. ניתן לעדכן את רשימת המוטבים ואת אופן החלוקה של הכסף ביניהם בכל נקודת זמן, ולמעשה מומלץ לעשות זאת אחת לשנה כדי שהיא תהיה עדכנית ותשקף את הרצון של בעל או בעלת ביטוח המנהלים. כמובן שניתן לבחור את השארים גם כמוטבים. אם לא נבחרו מוטבים, השארים יקבלו גם את כספי התגמולים והריסק.

המלצה נוספת היא לציין בצוואה במפורש כי כספי התגמולים והריסק יועברו למוטבים כפי שמפורטים ברישומי החברה שמנהלת את ביטוח המנהלים, כך שלא יהיה מקום לספק או לאי הבנה.

כיצד משולם הכסף?

כשבעל או בעלת ביטוח המנהלים הולכים לעולמם עוד לפני שיצאו לפנסיה, כספי הפיצויים משולמים לשארים בתשלום אחד. גם כספי התמלוגים והריסק יועברו לחשבונות הבנק של המוטבים בבת אחת. במרבית המקרים וכשהבקשה מוגשת על-פי כל הכללים (פירוט בהמשך בעמוד), הכסף ישולם תוך זמן קצר.

חובת תשלום מס על הכספים שקיבלו השארים והמוטבים

המוטבים לא נדרשים לשלם מס, וזאת מפני שגם כספי התגמולים וגם כספי הריסק פטורים ממס הכנסה. לעומת זאת, על כספי הפיצויים – שאותם כאמור מקבלים השארים – תיתכן חבות מס. למעשה ישנה חבות מס, אבל במקביל יש גם פטור.

הסכום שעבורו ניתן פטור מתשלום מס בכל מקרה מוות בביטוח מנהלים הוא 27,520 (2025) על כל שנת עבודה של המנוח או המנוחה. לדוגמה, אדם עבד במשך 20 שנים, ורכיב הפיצויים בביטוח המנהלים שלו עומד על 600,000 שקל. תקרת הפטור היא 27,520 X 20, כלומר 550,400 שקל, ולכן השארים ישלמו מס על 49,600 שקל (ההפרש בין הסכום שהם מקבלים לבין תקרת הפטור).

מקרה מוות בביטוח מנהלים אחרי היציאה לפנסיה

מקרה מוות בביטוח מנהלים כשבעל או בעלת הביטוח כבר התחילו לקבל קצבה חודשית – בין אם המתינו לגיל הפרישה מעבודה ובין אם הקדימו את היציאה לפנסיה – מייצר מצב שונה.

במקרים אלה ישנה חשיבות למסלול שנבחר ע"י בעל או בעלת ביטוח המנהלים. אם לדוגמה נבחר מסלול קצבה עם הבטחה ל-20 שנים, בן/בת הזוג זכאים לקצבה עבור 240 חודשים פחות מספר החודשים שעבורם הנפטר או הנפטרת כבר קיבלו קצבה. עוד כדאי לדעת שניתן לבחור בין קבלת הקצבה בכל חודש למשך התקופה הרלוונטית לבין היוון וקבלת הכסף כסכום חד פעמי.

שאלות ותשובות נפוצות – מקרה מוות בביטוח מנהלים

1. מה המשמעות של מקרה מוות בביטוח מנהלים?
   מקרה מוות בביטוח מנהלים מתייחס למצב שבו המבוטח נפטר טרם מועד סיום התוכנית, והזכויות הפיננסיות מועברות ליורשיו או למוטבים שנקבעו בפוליסה.

2. מי זכאי לקבל את כספי הביטוח במקרה מוות?
   הזכאים הם המוטבים שצוינו בפוליסה. אם לא עודכנו מוטבים, הזכאות נקבעת לפי צו ירושה או צו קיום צוואה.

3. האם ביטוח מנהלים כולל מרכיב ביטוח חיים?
   כן. רוב פוליסות ביטוח המנהלים כוללות רכיב ביטוח חיים שמבטיח תשלום כספי למוטבים במקרה מוות של המבוטח.

4. מה גובה התשלום למוטבים במקרה מוות בביטוח מנהלים?
   גובה התשלום תלוי בכספים שנצברו בפוליסה, וכן בסכום ביטוח החיים שנקבע מראש במסלול הביטוחי.

5. כיצד מתבצע תהליך קבלת הכספים במקרה מוות?
   המוטבים או היורשים מגישים לחברת הביטוח בקשה בצירוף תעודת פטירה, תעודות זהות ומסמכים משפטיים רלוונטיים.

6. מה קורה אם לא נקבעו מוטבים בפוליסה?
   במקרה מוות בביטוח מנהלים ללא קביעת מוטבים, הכספים יועברו לפי הוראות הדין – לרוב באמצעות צו ירושה.

7. האם יש מיסוי על תשלומים למוטבים במקרה מוות?
   בדרך כלל אין מס על רכיב ביטוח החיים עצמו, אך ייתכן חיוב מס על חלק מהכספים שנצברו, תלוי במבנה הפוליסה ובהוראות פקודת מס הכנסה.

8. האם ניתן לעדכן את רשימת המוטבים בכל עת?
   כן. ניתן לשנות את המוטבים בכל שלב על ידי פנייה לחברת הביטוח ומילוי טופס עדכון מוטבים.

9. האם יש תוקף משפטי למוטבים שנרשמו בטופס ישן?
   כן, אך אם נעשה עדכון חדש – הוא זה שיחול. חשוב לעדכן את הרשימה לאחר שינויים משפחתיים כמו נישואין או גירושין.

10. מהו תפקידו של סוכן הביטוח במקרה מוות בביטוח מנהלים?
    סוכן הביטוח יכול לסייע למשפחה בהבנת הזכויות, בהגשת הבקשות ובמימוש הכספים בצורה נכונה ומהירה.

11. האם מקרה מוות משפיע על יתר ההטבות בפוליסה?
    כן. עם פטירת המבוטח מסתיימים יתר הכיסויים, והתשלום היחיד שנותר הוא זה שמיועד למוטבים או ליורשים.

12. מה חשוב לבדוק מראש כדי להבטיח מימוש זכויות במקרה מוות?
    יש לוודא שהמוטבים מעודכנים, שהפוליסה כוללת רכיב ביטוח חיים, ושהמסמכים האישיים נגישים ליורשים במקרה הצורך.

13. האם ניתן לשלב ביטוח מנהלים עם מוצרים פנסיוניים אחרים?
    כן. ביטוח מנהלים יכול להוות חלק מתכנון פנסיוני כולל, לצד קרן פנסיה, קופת גמל או קרן השתלמות.

14. מה ההבדל בין מקרה מוות בביטוח מנהלים לבין מקרה מוות בקרן פנסיה?
    בקרן פנסיה קיים מנגנון של קצבה לשאירים, בעוד שבביטוח מנהלים הכסף מועבר כסכום חד פעמי או כקצבה בהתאם למסלול.

15. האם ניתן לקבל ייעוץ מקצועי בעניין זה?
    בהחלט. מומלץ להיוועץ ביועץ פנסיוני או מומחה ביטוח שיסייע במיצוי הזכויות במקרה מוות בביטוח מנהלים.

אילו מסמכים יש לצרף לתביעה לקבלת הכספים בעת מקרה מוות בביטוח מנהלים?

המסמכים שאותם יש לצרף לתביעה הם תעודת הפטירה, צילומי תעודות זהות של המוטבים וגם של המבוטח, ואישורי בעלות על חשבונות הבנק שאליהם מתבקשת החברה שמנהלת את ביטוח המנהלים להעביר את הכסף. אם המוות אירע כתוצאה מתאונה, יש צורך לצרף גם את הדוח המשטרתי שבו מפורטות נסיבות האירוע. חשוב להקפיד על מילוי התביעה בהתאם לכל ההנחיות, על-מנת למנוע עיכובים מיותרים בקבלת הכסף.