זכויות פנסיה תקציבית

זכויות פנסיה תקציבית עשויות להיות שוות סכום כסף גבוה מאוד. 

במקרים מסוימים ניתן לרכוש זכויות, כשההליך עצמו פשוט יחסית, 

אבל חשוב לבצע את החישובים באופן מדויק על-מנת לצאת לפנסיה עם מקסימום משאבים כספיים, כחלק מתכנון פרישה יסודי. 

בעמוד זה תמצאו תשובות לשאלות כמו מי יכול לרכוש זכויות, 

איך בודקים את הכדאיות וכיצד מתבצע ההליך.

זכויות פנסיה תקציבית – באילו מקרים אפשר לרכוש זכויות?

רכישת זכויות פנסיה תקציבית היא אופציה שפתוחה בפני עובדי מדינה שבמהלך תקופת ההעסקה שלהם שהו למשך תקופה מסוימת בחל"ת (חופשה ללא תשלום). 

תקופה זו לא נכללת בחישוב אחוזי הזכאות לקצבה, 

כך שאותו עובד יקבל קצבה נמוכה יותר מכפי שיכול היה לקבל אם לא היה יוצא לחופשה (כל שנת עבודה מעניקה 2% זכאות, שמחושבים מתוך המשכורת הקובעת).

חשוב לציין כי הזכאות המקסימלית היא בכל מקרה 70%. 

בהתאם אם ישנו עובד שצבר ותק של 35 שנים ובנוסף שהה במשך שנה בחל"ת, 

הוא לא יוכל לרכוש זכויות כי ממילא הגיע למקסימום האפשרי – 70%.

מהי עלות רכישת הזכויות?

על מנת להוסיף לאחוזי הזכאות את תקופת החל"ת, 

יש צורך לשלם למדינה 18.5% מהשכר של העובד כפי שהיה אמור להיות במהלך אותה חופשה.

לדוגמה, עובד שהיה משתכר 8,500 ש"ח לחודש אלמלא יצא לחופשה, והחל"ת שלו נמשך 18 חודשים, 

יידרש לשלם 28,305 ש"ח (8500 * 18.5% * 18).

על-מנת להבין אם כדאי לרכוש זכויות פנסיה תקציבית הפעולה המתבקשת היא השוואת העלות לרווח הצפוי מהתוספת לזכויות. 

אם להישאר עם הדוגמה הנ"ל, נתון מהותי נוסף הוא המשכורת הקובעת בעת היציאה לפנסיה. 

אם היא עומדת למשל על 14,000 ש"ח, הרווח של העובד הוא 3% מ-14,000,

(כאמור כל שנה מקנה זכאות של 2%, ולכן שנה וחצי שוות 3%) – 420 ש"ח. 

התוספת היא כמובן לכל חודש, ובהקשר זה כדאי לזכור שהפנסיה התקציבית קבועה לאורך כל החיים. 

על-מנת להחזיר את ההשקעה – כאמור 28,305 ש"ח, 

נדרשים כ-67 חודשים שבמהלכם יקבל העובד תוספת של 420 ש"ח לפנסיה, כלומר קצת יותר מ-5.5 שנים. 

בהתחשב בתוחלת החיים הצפויה, וכשלוקחים בחשבון את הנהלים לגבי מתן קצבאות לשארים במקרה של פטירת עובד שזכאי לפנסיה תקציבית, ככל הנראה מדובר בצעד משתלם. 

בכל מקרה נדרש חישוב כולל שלוקח בחשבון גם שיעורי מיסוי, חסכונות נוספים ועוד פרמטרים, 

כאמור כחלק מתכנון פרישה מקצועי בעזרת מומחים מנוסים בתחום.

שאלות ותשובות נפוצות בנושא זכויות פנסיה תקציבית

1. מהי פנסיה תקציבית וכיצד היא פועלת?
   פנסיה תקציבית היא הסדר שבו הגוף המעסיק – לרוב המדינה או גוף ציבורי – מתחייב לשלם לעובד קצבת פרישה חודשית, מבלי שנצברו עבורו כספים בקופה חיצונית. זכויות פנסיה תקציבית נצברות בהתאם לוותק ולשכר הקובע.

2. מי זכאי להסדר של פנסיה תקציבית?
   הסדר זה מיועד לעובדי מדינה, גופים ציבוריים, כוחות הביטחון ועובדים שהחלו את עבודתם לפני ביטול ההסדר בשנת 2002. עובדים חדשים אינם מצורפים עוד להסדר זה.

3. כיצד נקבע גובה הקצבה בפנסיה תקציבית?
   גובה הקצבה מחושב לפי נוסחה קבועה: 2% מהשכר הקובע עבור כל שנת עבודה. הזכאות המקסימלית עומדת לרוב על 70% מהשכר הקובע, לאחר 35 שנות שירות.

4. מהן זכויות פנסיה תקציבית במקרה של פרישה מוקדמת?
   במקרה של פרישה לפני גיל הפרישה הרגיל, זכויות פנסיה תקציבית יפחתו בהתאם למספר שנות הוותק בפועל ולעיתים גם לפי הפחתה אקטוארית.

5. מה ההבדל בין פנסיה תקציבית לפנסיה צוברת?
   בפנסיה צוברת הכספים מופרשים לקרן חיצונית ונצברים לאורך השנים, בעוד שבפנסיה תקציבית אין חיסכון בפועל – אלא התחייבות של הגוף המעסיק לשלם קצבה בעתיד.

6. האם זכויות פנסיה תקציבית עוברות ליורשים במקרה של פטירה?
   כן. במקרה של פטירה, בן/בת זוג וילדים זכאים לקצבת שארים, בגובה מסוים מהקצבה שהעובד היה זכאי לה במועד פטירתו.

7. כיצד נבחר השכר הקובע לחישוב הפנסיה התקציבית?
   השכר הקובע הוא לרוב ממוצע של השכר בשלוש השנים האחרונות או סכום אחר המוגדר בהסכמים הרלוונטיים, והוא כולל רק רכיבים מסוימים שנחשבים "פנסיוניים".

8. האם ניתן להגדיל את הזכויות באמצעות שירות נוסף?
   כן. שירות מילואים, חופשת לידה, שירות צבאי ועוד – עשויים להיחשב כוותק נוסף, בכפוף לכללים הספציפיים של כל גוף ציבורי.

9. האם הפנסיה התקציבית צמודה למדד?
   במרבית המקרים – כן. זכויות פנסיה תקציבית כוללות עדכונים תקופתיים לפי מדד המחירים לצרכן, מה שמסייע בשמירה על ערך הקצבה לאורך זמן.

10. מה קורה לעובד שעבר ממקום עבודה ציבורי לפרטי?
    הזכויות שהספיק לצבור נשמרות, אך אינן ממשיכות להצטבר. עם הפרישה, יוכל העובד לממש את החלק היחסי מהפנסיה התקציבית שהרוויח עד המעבר.

11. מהי קצבת מינימום בפנסיה תקציבית?
    ישנם גופים שבהם נקבעה קצבת מינימום לעובדים שפרשו לאחר מספר שנות שירות מצומצם. הזכאות תלויה בהסכמים ובהיקף המשרה.

12. כיצד ניתן לבדוק את מצב זכויות הפנסיה התקציבית?
    ניתן לפנות למדור הפרישה או למחלקת כוח אדם בארגון, ולעיתים גם לקבל דוחות אקטואריים המפרטים את הזכויות שנצברו עד כה.

13. האם זכויות פנסיה תקציבית מושפעות ממצב בריאותי?
    במקרה של פרישה עקב נכות או מחלה קשה, ייתכן שהזכויות יחושבו באופן שונה. קיימים מסלולי פרישה רפואית המזכים בתוספות לקצבה.

14. מה עושים אם יש חילוקי דעות עם הגוף המעסיק בנוגע לזכויות?
    מומלץ לפנות לייעוץ משפטי ולבדיקה של יועץ פנסיוני מומחה בתחום הפנסיה התקציבית. לעיתים יש צורך בפנייה לבית הדין לעבודה.

15. האם זכויות פנסיה תקציבית יכולות להשתנות בחקיקה?
    כן. כמו כל הסדר ציבורי, גם זכויות אלו כפופות לשינויים בחוק או בתקנות, אך לרוב שינויים אלה יחולו על עובדים חדשים ולא רטרואקטיבית.

איך לממש זכויות פנסיה תקציבית?

הגוף שאליו פונה מי שרוצה לרכוש זכויות פנסיה תקציבית הוא נציבות שירות המדינה. 

יש להגיש בקשה, כמובן עוד לפני היציאה לפנסיה. 

לאחר שהיא מאושרת ונפתח פתח להכרה בחל"ת כחלק מהתקופה שמקנה זכאות לפנסיה, 

על העובד לשלם את הסכום שחושב לפני מועד הפרישה.

בהתאם ההמלצה החשובה ביותר היא להתחיל בתהליך מספיק זמן לפני מועד הפרישה המסתמן. 

ככל שיש פער משמעותי יותר בין השכר בתקופת החל"ת לבין המשכורת הקובעת לצורך חישוב הפנסיה, 

ובמיוחד אם החופשה התרחשה כשהעובד היה יחסית בתחילת הדרך ולכן בדירוג שכר נמוך, 

כך סביר יותר להניח שרכישת הזכויות תשתלם לו, 

וכאמור בכל מקרה הפעולה הטובה ביותר להבטחת תנאי פרישה אופטימליים היא תכנון מקיף ומקצועי.

זקוקים לליווי וייעוץ של מומחה? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם!

קופתתכנים מעולם הפיננסים שכדאי לקרוא:  קופת גמל להשקעה מומלצת, תשואה קרן השתלמות, ביטוח חיים וביטוח משכנתא האם יש קשר ביניהם?, מה זה קופת גמל להשקעה, לא מתכוונים לפרוש לפנסיה אף פעם?.